☆财务分析☆ ◇300021 大禹节水 更新日期：2025-09-16◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 8112.79｜ 5013.64｜ 9705.77｜ 13530.06｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 3.93｜ 2.49｜ 5.00｜ 8.08｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ 61.81｜ -48.69｜ -28.27｜ 36.98｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 75.05｜ 71.25｜ 66.07｜ 67.58｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：1.47% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：18.18% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：45.60% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 934873.52｜ 795405.19｜ 695178.49｜ 632498.44｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 701630.69｜ 566702.88｜ 459284.27｜ 427420.41｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 549159.20｜ 391734.90｜ 314136.07｜ 306139.62｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 168830.17｜ 115078.83｜ 114171.03｜ 135839.04｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 322056.96｜ 277641.31｜ 211727.82｜ 197708.64｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 9061.68｜ 9885.87｜ 14230.35｜ 13537.83｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 75.05｜ 71.25｜ 66.07｜ 67.58｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 24.95｜ 28.75｜ 33.93｜ 32.42｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 1.25｜ 1.39｜ 1.45｜ 1.51｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 1.16｜ 1.27｜ 1.29｜ 1.32｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 399098.07｜ 263135.60｜ 324880.86｜ 349569.28｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 59665.85｜ -9417.39｜ 37701.31｜ 17070.31｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ 52911.40｜ -3601.26｜ -12528.45｜ 34178.75｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 91.14｜ 76.21｜ 95.52｜ 99.45｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 735.45｜ -187.84｜ 385.87｜ 126.17｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 652.20｜ -71.83｜ -128.23｜ 252.61｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -4775.61｜ -23894.65｜ -40511.11｜ -24882.79｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -1988.81｜ 29704.19｜ -9740.73｜ 42054.34｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 437880.28｜ 345257.60｜ 340103.89｜ 351508.86｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 360063.78｜ 261200.29｜ 256097.83｜ 269569.47｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 27484.36｜ 25448.49｜ 29712.93｜ 25923.97｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 11027.68｜ 9374.06｜ 6657.59｜ 8376.31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ 12420.38｜ 7467.31｜ 14519.48｜ 19998.45｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 2090.55｜ 263.13｜ 1497.18｜ 1111.12｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ 502.52｜ -7.97｜ -989.48｜ -744.72｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ 12922.90｜ 7459.34｜ 13530.00｜ 19253.73｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ 1962.45｜ 744.55｜ 2672.26｜ 4576.06｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 10960.44｜ 6714.79｜ 10857.74｜ 14677.67｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 17.77｜ 24.35｜ 24.70｜ 23.31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ 3.95｜ 2.48｜ 4.79｜ 7.86｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0147｜ 0.0097｜ 0.0954｜ 0.0349｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0051｜ 0.0059｜ 0.0224｜ -0.0145｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.2466｜ 2.2274｜ 2.2180｜ 2.1826｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 0.6000｜ 0.4000｜ 3.9300｜ 1.4800｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.7226｜ 0.5775｜ 0.5775｜ 0.5817｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.4999｜ 0.5820｜ 0.5723｜ 0.5182｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜127614.497｜53540.8928｜437880.281｜188343.750｜ ｜ ｜ 4｜ ｜ 6｜ 5｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 872.8386｜ 86.1684｜12420.3812｜ 2067.2858｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -92.7604｜ -0.2432｜ 2090.5541｜ 1271.8081｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 1259.4060｜ 828.0893｜ 8112.7864｜ 2987.0035｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0222｜ 0.0105｜ 0.0590｜ 0.0430｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0193｜ 0.0069｜ 0.0396｜ 0.0317｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.1668｜ 2.1851｜ 2.1732｜ 2.1179｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 0.9300｜ 0.4400｜ 2.4900｜ 1.8100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.5921｜ 0.5921｜ 0.5915｜ 0.5586｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.5030｜ 0.5213｜ 0.5108｜ 0.4988｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜121648.664｜46285.1953｜345257.602｜184346.707｜ ｜ ｜ 1｜ ｜ 6｜ 1｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 1710.8789｜ 130.9727｜ 7467.3138｜ 4754.9822｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 259.4709｜ 291.7265｜ 263.1284｜ -61.7703｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 1886.3421｜ 889.0538｜ 5013.6389｜ 3627.6961｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜2022-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0289｜ 0.0164｜ 0.1149｜ 0.0555｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0159｜ 0.0085｜ 0.1058｜ 0.0407｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.1022｜ 2.1878｜ 2.1685｜ 2.0957｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 1.2100｜ 0.5000｜ 5.0000｜ 2.4300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.5566｜ 0.5732｜ 0.5664｜ 0.5528｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.4850｜ 0.5660｜ 0.5542｜ 0.5049｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜111289.146｜45738.9933｜340103.887｜206417.489｜ ｜ ｜ 3｜ ｜ 5｜ 0｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 2770.2395｜ 567.9604｜14519.4798｜ 6821.2749｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 189.3008｜ 136.6495｜ 1497.1780｜ 390.2358｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 2449.2331｜ 1017.2352｜ 9705.7693｜ 4595.9451｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.01｜ 0.10｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.25｜ 2.22｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.72｜ 0.58｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.50｜ 0.57｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 2.58｜ 1.10｜ 10.37｜ 3.46｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 0.42｜ 0.17｜ 1.46｜ 0.74｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.14｜ 0.06｜ 0.51｜ 0.23｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ 4.90｜ 15.68｜ 26.83｜ 2.17｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -48.98｜ -34.21｜ 66.33｜ -56.52｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 46285.20｜ 10.57｜ 889.05｜ 10.96｜ ｜二季度｜ 75363.47｜ 17.21｜ 997.29｜ 12.29｜ ｜三季度｜ 66695.09｜ 15.23｜ 1100.66｜ 13.57｜ ｜四季度｜ 249536.53｜ 56.99｜ 5125.78｜ 63.18｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 45738.99｜ 13.25｜ 1017.24｜ 20.29｜ ｜二季度｜ 65550.15｜ 18.99｜ 1432.00｜ 28.56｜ ｜三季度｜ 73057.56｜ 21.16｜ 1178.46｜ 23.51｜ ｜四季度｜ 160910.90｜ 46.61｜ 1385.94｜ 27.64｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
