☆财务分析☆ ◇601388 怡球资源 更新日期：2026-02-03◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1854.95｜ 13290.29｜ 38140.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.43｜ 3.12｜ 9.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -86.04｜ -65.15｜ -55.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 28.42｜ 24.45｜ 25.01｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：7.24%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：60.33%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：44.23%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 612170.21｜ 568243.46｜ 563806.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 173953.25｜ 138957.53｜ 141003.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 116225.74｜ 85678.12｜ 108589.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 65928.06｜ 64214.12｜ 81037.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 66722.20｜ 56581.85｜ 56515.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 725.44｜ 572.39｜ 580.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 28.42｜ 24.45｜ 25.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 71.58｜ 75.55｜ 74.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 3.01｜ 3.68｜ 3.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.40｜ 2.03｜ 1.69｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 700904.02｜ 685474.75｜ 858048.25｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -26052.83｜ 60003.05｜ 125035.72｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 1229.74｜ -16748.74｜ -91.67｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 100.14｜ 100.85｜ 112.02｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ -1404.50｜ 451.48｜ 327.83｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 66.30｜ -126.02｜ -0.24｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -1849.78｜ -62369.34｜ -64685.86｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 29188.74｜ -12807.84｜ -62036.46｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 699947.10｜ 679664.44｜ 765981.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 663348.88｜ 625413.03｜ 682497.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 21741.83｜ 23075.70｜ 23041.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 5531.77｜ 4999.76｜ 6343.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 6113.48｜ 21308.74｜ 50751.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 2293.26｜ 1495.90｜ 1386.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -267.54｜ -812.48｜ 304.34｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 5845.94｜ 20496.26｜ 51055.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 3987.29｜ 7203.52｜ 12914.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1858.65｜ 13292.74｜ 38140.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 5.23｜ 7.98｜ 10.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 0.42｜ 3.10｜ 9.02｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0400｜ 0.0100｜ 0.0097｜ 0.0084｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0314｜ 0.0100｜ 0.0084｜ 0.0048｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.0801｜ 2.0550｜ 1.9381｜ 1.9908｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.1800｜ 0.6600｜ 0.5000｜ 0.4300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.0888｜ 0.0888｜ 0.0888｜ 0.0888｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.9032｜ 0.8722｜ 0.8686｜ 0.8589｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜559478.339｜358091.099｜179413.330｜699947.104｜
｜ ｜ 8｜ 9｜ 0｜ 2｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜12662.3657｜ 4544.3861｜ 2898.6576｜ 6113.4775｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 510.7005｜ 312.1242｜ 150.7312｜ 2293.2563｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 9750.7393｜ 2938.9747｜ 2144.1882｜ 1854.9530｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0351｜ 0.0311｜ 0.0130｜ 0.0605｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0372｜ 0.0325｜ 0.0135｜ 0.0650｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.0476｜ 1.9437｜ 1.9284｜ 1.9502｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.7500｜ 1.5900｜ 0.6700｜ 3.1200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.0888｜ 0.0888｜ 0.0888｜ 0.0888｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.8924｜ 0.8885｜ 0.8831｜ 0.8701｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜504049.565｜324175.294｜157779.363｜679664.442｜
｜ ｜ 0｜ 6｜ 4｜ 6｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 9810.6394｜ 9178.6744｜ 3968.0353｜21308.7421｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1551.3693｜ 690.8886｜ 306.4885｜ 1495.9040｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 7726.7934｜ 6853.0093｜ 2865.4578｜13290.2875｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.04｜ 0.01｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.08｜ 1.99｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.09｜ 0.09｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.90｜ 0.86｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 3.02｜ 2.01｜ 1.08｜ 4.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 7.73｜ 5.57｜ 2.70｜ 11.35｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.90｜ 0.58｜ 0.30｜ 1.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 11.00｜ 10.46｜ 13.71｜ 2.98｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 29.07｜ -50.49｜ -26.95｜ -71.31｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 157779.36｜ 22.54｜ 2865.46｜ 154.48｜
｜二季度｜ 166395.93｜ 23.77｜ 3987.55｜ 214.97｜
｜三季度｜ 179874.27｜ 25.70｜ 873.78｜ 47.11｜
｜四季度｜ 195897.54｜ 27.99｜ -5871.84｜ -316.55｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 175222.73｜ 25.78｜ 7398.56｜ 55.67｜
｜二季度｜ 174890.77｜ 25.73｜ 3242.86｜ 24.40｜
｜三季度｜ 163478.60｜ 24.05｜ 1767.02｜ 13.30｜
｜四季度｜ 166072.34｜ 24.43｜ 881.85｜ 6.64｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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