☆财务分析☆ ◇300254 仟源医药 更新日期：2026-02-03◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 4219.01｜ 2519.56｜ -11857.46｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 7.24｜ 4.29｜ -19.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 67.45｜ 121.26｜ -29.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 61.35｜ 45.68｜ 53.94｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：1.92%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-3.22%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：31.29%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 154772.51｜ 143307.54｜ 158432.41｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 94954.51｜ 65464.34｜ 85464.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 57080.55｜ 42236.65｜ 59967.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 14951.80｜ 13200.36｜ 26394.56｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 14848.30｜ 10780.23｜ 10137.67｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 1762.34｜ 1358.20｜ 843.58｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 61.35｜ 45.68｜ 53.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 38.65｜ 54.32｜ 46.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 0.88｜ 0.96｜ 0.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.60｜ 0.63｜ 0.63｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 78457.55｜ 79037.63｜ 88165.49｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 7094.06｜ 3781.44｜ 7487.61｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 1751.45｜ -13185.31｜ 16424.04｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 92.67｜ 98.88｜ 106.35｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 168.15｜ 150.08｜ -63.15｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 41.51｜ -523.32｜ -138.51｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -24827.02｜ 7210.45｜ -2319.96｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 19484.40｜ -24177.19｜ 11256.38｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 84660.62｜ 79930.51｜ 82899.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 28015.74｜ 25747.32｜ 25089.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 12591.24｜ 12148.66｜ 11652.24｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 1579.42｜ 2953.96｜ 4302.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 6499.41｜ 4015.42｜ -11509.35｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 454.43｜ 2088.24｜ -343.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 1564.86｜ 1512.50｜ 2507.32｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 8064.26｜ 5527.92｜ -9002.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 588.31｜ 655.29｜ 797.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 7475.95｜ 4872.63｜ -9799.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 66.91｜ 67.79｜ 69.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 12.30｜ 4.20｜ -20.62｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0922｜ 0.0016｜ 0.0430｜ 0.1746｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0724｜ -0.0207｜ 0.0115｜ 0.1044｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.1485｜ 1.0213｜ 1.0470｜ 1.3813｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 8.1000｜ 0.1400｜ 3.6600｜ 7.2400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.1785｜ 1.0462｜ 1.0317｜ 1.4078｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.8542｜ -0.9696｜ -0.9293｜ -0.9712｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜61147.3385｜37299.5933｜18173.6278｜84660.6161｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 7085.3873｜ 3096.9259｜ 1738.6906｜ 6499.4066｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 146.9358｜ 11.3157｜ 2.7498｜ 454.4280｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 2232.7427｜ 38.0869｜ 1039.0381｜ 4219.0119｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1827｜ 0.1387｜ 0.0757｜ 0.1043｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1128｜ 0.0830｜ 0.0659｜ -0.0787｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.6093｜ 2.6225｜ 2.5595｜ 2.4838｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 7.1000｜ 5.4300｜ 3.0000｜ 4.2900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.6331｜ 2.5822｜ 2.5822｜ 2.5822｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.9619｜ -1.0341｜ -1.0970｜ -1.1727｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜60881.5611｜40111.2573｜18949.3463｜79930.5103｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 6170.3486｜ 4135.0311｜ 1843.5645｜ 4015.4165｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 386.1751｜ -2.9333｜ 0.0000｜ 2088.2416｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 4415.3256｜ 3350.2485｜ 1828.4352｜ 2519.5587｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.09｜ 0.17｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.15｜ 1.38｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.18｜ 1.41｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.85｜ -0.97｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 1.47｜ 0.82｜ 0.40｜ 2.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 3.81｜ 2.65｜ 1.30｜ 6.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.39｜ 0.25｜ 0.12｜ 0.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 0.44｜ -7.01｜ -4.09｜ 5.92｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 14.83｜ -25.11｜ -5.69｜ 61.86｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 18949.35｜ 22.38｜ 1828.44｜ 43.34｜
｜二季度｜ 21161.91｜ 25.00｜ 1521.81｜ 36.07｜
｜三季度｜ 20770.30｜ 24.53｜ 1065.08｜ 25.24｜
｜四季度｜ 23779.06｜ 28.09｜ -196.31｜ -4.65｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 18318.50｜ 22.92｜ -215.68｜ -8.56｜
｜二季度｜ 18239.61｜ 22.82｜ -2196.54｜ -87.18｜
｜三季度｜ 20635.81｜ 25.82｜ 1043.06｜ 41.40｜
｜四季度｜ 22736.59｜ 28.45｜ 3888.72｜ 154.34｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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