☆财务分析☆ ◇300184 力源信息 更新日期：2026-02-03◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 9842.53｜ 6635.27｜ 22531.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.69｜ 1.85｜ 6.58｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 48.34｜ -70.55｜ -26.46｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 36.61｜ 34.94｜ 33.64｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：2.94%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：47.70%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：36.51%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 588331.08｜ 555271.41｜ 535058.89｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 215370.35｜ 194014.77｜ 179990.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 205658.11｜ 183439.80｜ 170595.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 59658.49｜ 66558.32｜ 64355.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 201559.16｜ 169257.93｜ 161763.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 7587.52｜ 7280.55｜ 7343.72｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 36.61｜ 34.94｜ 33.64｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 63.39｜ 65.06｜ 66.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 2.37｜ 2.47｜ 2.56｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.53｜ 1.55｜ 1.59｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 789942.64｜ 624578.98｜ 838689.24｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -238.83｜ 5420.02｜ -5966.54｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -10339.11｜ 12707.94｜ 526.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 101.00｜ 105.08｜ 104.32｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ -2.43｜ 81.69｜ -26.48｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -105.05｜ 191.52｜ 2.34｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -1694.99｜ -1602.18｜ -2649.89｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -9041.03｜ 9333.35｜ 7714.04｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 782097.16｜ 594385.39｜ 803945.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 709848.80｜ 538111.57｜ 725082.60｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 12919.75｜ 12040.82｜ 11330.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 6108.03｜ 4611.65｜ 6156.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 13786.01｜ 7370.95｜ 27347.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -24.94｜ -132.40｜ -81.42｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -371.46｜ 40.28｜ -2.70｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 13414.55｜ 7411.23｜ 27344.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 3572.01｜ 775.97｜ 4812.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 9842.53｜ 6635.27｜ 22531.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 9.24｜ 9.47｜ 9.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 2.64｜ 1.84｜ 6.35｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1351｜ 0.0833｜ 0.0349｜ 0.0853｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1314｜ 0.0789｜ 0.0349｜ 0.0743｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.5612｜ 3.3097｜ 3.2650｜ 3.2319｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 4.0900｜ 2.5400｜ 1.0800｜ 2.6900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.0935｜ 2.0935｜ 2.0935｜ 2.0935｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.0265｜ -0.0253｜ -0.0737｜ -0.1086｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜648039.213｜403377.282｜186524.628｜782097.160｜
｜ ｜ 4｜ 5｜ 2｜ 8｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜20628.0126｜12361.6361｜ 4837.6898｜13786.0086｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -238.2275｜ -212.6575｜ -168.5075｜ -24.9449｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜15590.3665｜ 9613.0443｜ 4031.9898｜ 9842.5340｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0869｜ 0.0502｜ 0.0305｜ 0.0575｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0793｜ 0.0466｜ 0.0287｜ 0.0469｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.2034｜ 3.1876｜ 3.1625｜ 3.1304｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.7400｜ 1.5900｜ 0.9700｜ 1.8500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.0935｜ 2.0935｜ 2.0935｜ 2.0935｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.1070｜ -0.1437｜ -0.1634｜ -0.1939｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜560666.874｜343411.445｜153658.546｜594385.391｜
｜ ｜ 8｜ 6｜ 3｜ 5｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜12052.2690｜ 6874.7135｜ 4296.7505｜ 7370.9540｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -25.1005｜ -35.6050｜ -40.5850｜ -132.3956｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜10026.5882｜ 5798.3702｜ 3524.3651｜ 6635.2675｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.14｜ 0.09｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.56｜ 3.23｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.09｜ 2.09｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.03｜ -0.11｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 3.26｜ 2.07｜ 0.98｜ 4.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 3.08｜ 2.04｜ 0.97｜ 4.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 1.03｜ 0.66｜ 0.31｜ 1.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 15.58｜ 17.46｜ 21.39｜ 31.58｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 71.15｜ 79.81｜ 12.59｜ 87.03｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 153658.55｜ 19.65｜ 3524.37｜ 35.81｜
｜二季度｜ 189752.90｜ 24.26｜ 2274.01｜ 23.10｜
｜三季度｜ 217255.43｜ 27.78｜ 4228.22｜ 42.96｜
｜四季度｜ 221430.29｜ 28.31｜ -184.05｜ -1.87｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 118479.10｜ 19.93｜ 3352.90｜ 50.53｜
｜二季度｜ 141036.67｜ 23.73｜ 1887.22｜ 28.44｜
｜三季度｜ 173479.87｜ 29.19｜ 2311.12｜ 34.83｜
｜四季度｜ 161389.75｜ 27.15｜ -915.97｜ -13.80｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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