☆财务分析☆ ◇300989 蕾奥规划 更新日期：2025-10-29◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -4531.48｜ 4405.76｜ 3068.27｜ 10280.07｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -4.45｜ 4.29｜ 3.08｜ 14.57｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -202.85｜ 43.59｜ -70.15｜ 8.98｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 19.66｜ 19.84｜ 14.70｜ 18.43｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：-0.94% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：-50.25% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：61.06% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 121996.57｜ 130928.21｜ 117972.84｜ 121220.16｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 23982.02｜ 25974.01｜ 17343.00｜ 22346.38｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 16106.56｜ 20039.14｜ 16978.07｜ 20994.88｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 33132.59｜ 31656.89｜ 39512.62｜ 31457.40｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 21434.70｜ 22153.11｜ 15400.30｜ 11033.88｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 648.35｜ 572.52｜ 576.91｜ 635.52｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 19.66｜ 19.84｜ 14.70｜ 18.43｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 80.34｜ 80.16｜ 85.30｜ 81.57｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 5.60｜ 5.21｜ 5.86｜ 5.53｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 5.55｜ 4.84｜ 5.82｜ 5.51｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 33176.66｜ 43762.56｜ 41104.91｜ 47473.57｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ -7331.39｜ 1217.92｜ -4251.82｜ 3898.17｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -2068.20｜ -7589.41｜ 8151.19｜ 591.83｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 104.07｜ 90.64｜ 92.98｜ 90.33｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 161.79｜ 27.64｜ -138.57｜ 37.92｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 45.64｜ -172.26｜ 265.66｜ 5.76｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ 9346.91｜ -7147.38｜ 15610.01｜ -69868.29｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -4083.72｜ -1659.95｜ -3207.00｜ 66561.95｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 31879.46｜ 48282.38｜ 44206.30｜ 52555.27｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 19770.60｜ 26307.27｜ 25585.84｜ 26844.71｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 9956.54｜ 12427.05｜ 10386.89｜ 9681.32｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 143.98｜ -277.88｜ -411.90｜ -394.15｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -3769.38｜ 4753.16｜ 3166.04｜ 11811.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 907.03｜ 1193.24｜ 967.01｜ 596.19｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -270.42｜ -8.83｜ 98.37｜ 4.13｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -4039.80｜ 4744.33｜ 3264.41｜ 11815.43｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ 680.96｜ 523.43｜ 268.35｜ 1535.35｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -4720.76｜ 4220.90｜ 2996.06｜ 10280.07｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 37.98｜ 45.51｜ 42.12｜ 48.92｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -4.62｜ 4.20｜ 3.05｜ 10.40｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0500｜ 0.0400｜ 0.0200｜ -0.2200｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0179｜ 0.0100｜ 0.0059｜ -0.2700｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 4.7114｜ 4.6858｜ 4.6628｜ 4.6432｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 1.1400｜ 0.8500｜ 0.3900｜ -4.4500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.5524｜ 2.5516｜ 2.5502｜ 2.5487｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.0384｜ 1.0229｜ 1.0010｜ 0.9830｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜22160.4307｜15581.5688｜ 7629.0859｜31879.4565｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 1042.0244｜ 776.4049｜ 379.9174｜-3769.3777｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 121.9506｜ 62.4947｜ -18.2710｜ 907.0263｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 1128.0491｜ 839.1096｜ 380.3695｜-4531.4753｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.1300｜ 0.0100｜ 0.0200｜ 0.2700｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1743｜ -0.0100｜ 0.0041｜ 0.1900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 4.7728｜ 4.9342｜ 6.4524｜ 6.4474｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -2.6000｜ 0.2400｜ 2.1200｜ 4.2900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.5660｜ 2.5621｜ 3.6213｜ 3.6172｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.0703｜ 1.2069｜ 1.6105｜ 1.6034｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜23389.5798｜16974.3118｜ 8622.7114｜48282.3785｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-1401.2197｜ 180.5720｜ 327.2721｜ 4753.1560｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 352.0077｜ 227.8945｜ 87.3254｜ 1193.2411｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-2686.8130｜ 248.1852｜ 347.9469｜ 4405.7645｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.1400｜ 0.0900｜ 0.0400｜ 0.2800｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0797｜ 0.0600｜ 0.0056｜ 0.1100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 6.3260｜ 6.2646｜ 9.3576｜ 9.3224｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 2.1800｜ 1.4800｜ 0.3800｜ 3.0800｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 3.6303｜ 3.6124｜ 5.9145｜ 5.8652｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.4976｜ 1.4540｜ 2.1391｜ 2.1039｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜29376.1593｜19371.6940｜ 8641.0920｜44206.2983｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 2332.4387｜ 1561.8597｜ 311.1497｜ 3166.0364｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 629.6148｜ 423.0976｜ 164.3360｜ 967.0127｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 2215.2353｜ 1505.7159｜ 380.0445｜ 3068.2718｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.05｜ -0.22｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 4.71｜ 4.64｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.55｜ 2.55｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.04｜ 0.98｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 0.98｜ 0.68｜ 0.34｜ 1.46｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.18｜ 0.13｜ 0.06｜ 0.25｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -5.26｜ -8.21｜ -11.52｜ -33.97｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ 174.37｜ 329.97｜ 16.09｜ -179.30｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 8622.71｜ 27.05｜ 347.95｜ -7.68｜ ｜二季度｜ 8351.60｜ 26.20｜ -99.76｜ 2.20｜ ｜三季度｜ 6415.27｜ 20.12｜ -2935.00｜ 64.77｜ ｜四季度｜ 8489.88｜ 26.63｜ -1844.66｜ 40.71｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 8641.09｜ 17.90｜ 380.04｜ 8.63｜ ｜二季度｜ 10730.60｜ 22.22｜ 1125.67｜ 25.55｜ ｜三季度｜ 10004.47｜ 20.72｜ 709.52｜ 16.10｜ ｜四季度｜ 18906.22｜ 39.16｜ 2190.53｜ 49.72｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
