☆财务分析☆ ◇300525 博思软件 更新日期：2025-06-17◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 30234.52｜ 32665.70｜ 25440.88｜ 22909.47｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 11.89｜ 14.06｜ 14.41｜ 15.34｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -7.44｜ 28.40｜ 11.09｜ 41.62｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 29.13｜ 26.82｜ 25.26｜ 26.23｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：-0.85% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：-23.97% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：33.49% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 456282.78｜ 429541.33｜ 324715.34｜ 252832.81｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 132930.61｜ 115207.13｜ 82018.07｜ 66309.26｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 89023.66｜ 79257.65｜ 71553.21｜ 63717.45｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 129046.30｜ 139216.93｜ 100744.34｜ 84839.38｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 93727.91｜ 88564.98｜ 81474.28｜ 56954.62｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 6081.99｜ 6674.94｜ 5433.94｜ 4899.17｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 29.13｜ 26.82｜ 25.26｜ 26.23｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 70.87｜ 73.18｜ 74.74｜ 73.77｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 3.19｜ 3.64｜ 2.93｜ 2.63｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 2.71｜ 3.39｜ 2.76｜ 2.41｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 217373.91｜ 209978.54｜ 178598.42｜ 164160.30｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 35034.49｜ 32936.41｜ 30859.64｜ 31000.39｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -9977.14｜ 39201.76｜ 14647.83｜ -10510.08｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 101.47｜ 102.71｜ 93.05｜ 104.95｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 115.88｜ 100.83｜ 121.30｜ 135.36｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ -33.00｜ 120.01｜ 57.58｜ -45.89｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -40572.36｜ -54668.58｜ -34781.77｜ -23735.84｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -4439.26｜ 60933.94｜ 18569.96｜ -17774.62｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 214228.86｜ 204431.98｜ 191942.30｜ 156410.37｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 73212.32｜ 68162.18｜ 73654.08｜ 54622.90｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 30037.70｜ 29544.52｜ 25525.67｜ 23833.54｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 768.49｜ -1056.15｜ -280.10｜ -36.93｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ 37626.22｜ 39685.40｜ 30807.83｜ 28384.47｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 1578.31｜ 422.01｜ -232.33｜ 443.04｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ 54.43｜ -77.91｜ -46.66｜ -21.05｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ 37680.65｜ 39607.49｜ 30761.17｜ 28363.42｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ 3016.49｜ 2414.45｜ 1612.76｜ 2928.48｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 34664.16｜ 37193.04｜ 29148.41｜ 25434.93｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 65.83｜ 66.66｜ 61.63｜ 65.08｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ 11.45｜ 12.68｜ 12.07｜ 14.27｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0838｜ 0.4052｜ 0.0468｜ -0.0503｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0869｜ 0.3668｜ 0.0304｜ -0.0625｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 3.4226｜ 3.4841｜ 2.9991｜ 3.0592｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -2.4200｜ 11.8900｜ 1.4200｜ -1.5200｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.8501｜ 0.8268｜ 0.6744｜ 0.8331｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.5063｜ 1.5911｜ 1.2758｜ 1.2076｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜25684.6083｜214228.862｜124371.309｜71739.8350｜ ｜ ｜ ｜ 8｜ 6｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-8822.9583｜37626.2196｜ 35.1418｜-6961.4372｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -218.1468｜ 1578.3089｜ -557.6842｜ -468.7547｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-6348.7808｜30234.5198｜ 3488.8303｜-3772.2455｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜2023-06-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0749｜ 0.4395｜ 0.0244｜ -0.0609｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0811｜ 0.4044｜ 0.0123｜ -0.0700｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 3.3738｜ 3.4276｜ 3.2149｜ 3.0227｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -2.2100｜ 14.0600｜ 0.8400｜ -2.1500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.8990｜ 0.8683｜ 1.0627｜ 0.9024｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.3379｜ 1.4136｜ 1.0353｜ 1.0010｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜25988.1432｜204431.984｜110130.614｜62340.8862｜ ｜ ｜ ｜ 0｜ 5｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-8283.9985｜39685.4009｜-1260.7363｜-9028.6304｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -126.1768｜ 422.0070｜ -452.5109｜ -286.2514｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-5628.9440｜32665.6976｜ 1807.5898｜-4481.5236｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-03-31｜2022-12-31｜2022-09-30｜2022-06-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0953｜ 0.4241｜ 0.0271｜ -0.1281｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1003｜ 0.3828｜ -0.0057｜ -0.1484｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 3.3969｜ 3.4405｜ 2.8738｜ 3.6265｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -2.8000｜ 14.4100｜ 0.7100｜ -3.4800｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.0144｜ 0.9611｜ 0.7740｜ 1.5522｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.2393｜ 1.3360｜ 0.9866｜ 1.3299｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜22455.3829｜191942.303｜95752.8911｜50285.0046｜ ｜ ｜ ｜ 4｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-8385.0837｜30807.8296｜-1745.5971｜-8356.9218｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -278.4663｜ -232.3330｜ 45.7790｜ -28.8023｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-5841.5016｜25440.8780｜ 1073.1432｜-5050.7672｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.08｜ 0.41｜ 0.44｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 3.42｜ 3.48｜ 3.43｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.85｜ 0.83｜ 0.87｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.51｜ 1.59｜ 1.41｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 0.58｜ 4.62｜ 2.72｜ 1.68｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 0.27｜ 2.35｜ 1.23｜ 0.76｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.06｜ 0.48｜ 0.30｜ 0.17｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -1.17｜ 4.79｜ 12.93｜ 15.08｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -6.51｜ -5.19｜ 102.79｜ 22.90｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 25988.14｜ 12.13｜ -5628.94｜ -18.62｜ ｜二季度｜ 45751.69｜ 21.36｜ 1856.70｜ 6.14｜ ｜三季度｜ 52631.47｜ 24.57｜ 7261.08｜ 24.02｜ ｜四季度｜ 89857.55｜ 41.94｜ 26745.69｜ 88.46｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 22455.38｜ 10.98｜ -5841.50｜ -17.88｜ ｜二季度｜ 39885.50｜ 19.51｜ 1359.98｜ 4.16｜ ｜三季度｜ 47789.73｜ 23.38｜ 6289.11｜ 19.25｜ ｜四季度｜ 94301.37｜ 46.13｜ 30858.11｜ 94.47｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
