☆财务分析☆ ◇300137 ST先河 更新日期：2025-05-08◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -15241.36｜ -12368.35｜ -9747.38｜ 7045.34｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -8.95｜ -6.72｜ -4.92｜ 3.40｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -23.23｜ -26.89｜ -238.35｜ -47.49｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 20.04｜ 20.25｜ 16.91｜ 16.78｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：0.56% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：130.13% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：48.98% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 205686.34｜ 225769.59｜ 233237.56｜ 250481.43｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 41212.21｜ 45715.51｜ 39436.31｜ 38268.25｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 40381.65｜ 44615.30｜ 37935.72｜ 37132.07｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 52057.59｜ 48575.06｜ 31992.52｜ 80995.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 75036.29｜ 77190.76｜ 76622.46｜ 70451.98｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 1753.28｜ 2445.28｜ -｜ 5476.82｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 20.04｜ 20.25｜ 16.91｜ 16.78｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 79.96｜ 79.75｜ 83.09｜ 83.22｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 4.12｜ 4.09｜ 4.78｜ 4.80｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 3.35｜ 3.22｜ 3.86｜ 3.92｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 94855.21｜ 97050.48｜ 83239.99｜ 113826.99｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ -6134.44｜ 989.41｜ -14686.82｜ 11635.16｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -698.30｜ 16058.81｜ -48999.29｜ 3969.93｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 99.58｜ 100.42｜ 82.57｜ 102.44｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 40.25｜ -8.00｜ 108.88｜ 165.15｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 4.58｜ -129.84｜ 363.25｜ 56.35｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ 5812.55｜ 15803.36｜ -28414.45｜ -1435.11｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -446.39｜ -809.14｜ -6153.51｜ -6175.27｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 95251.28｜ 96644.76｜ 100813.13｜ 111115.78｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 60049.95｜ 57636.13｜ 63877.99｜ 61419.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 13742.60｜ 12353.49｜ 13007.97｜ 12566.52｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ -260.81｜ -437.53｜ -441.47｜ -1035.25｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -16470.20｜ -11374.60｜ -9319.54｜ 11100.05｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 127.09｜ 326.66｜ 1324.46｜ 287.94｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ 111.59｜ 154.99｜ -38.16｜ 345.40｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -16358.61｜ -11219.60｜ -9357.70｜ 11445.45｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -1313.52｜ 586.49｜ -624.15｜ 4143.90｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -15045.09｜ -11806.09｜ -9349.44｜ 7333.54｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 36.96｜ 40.36｜ 38.72｜ 44.01｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -9.37｜ -6.95｜ -5.13｜ 3.44｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0200｜ -0.2800｜ 0.0100｜ 0.0300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0176｜ -0.2900｜ 0.0008｜ 0.0300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 3.0539｜ 3.0300｜ 3.3234｜ 3.3499｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 0.7100｜ -8.9500｜ 0.3000｜ 1.0300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.6898｜ 0.6898｜ 0.6898｜ 0.6898｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.0674｜ 1.0460｜ 1.3401｜ 1.3648｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜18851.6139｜95251.2776｜60002.5805｜39376.6162｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 1086.5417｜-16470.200｜ -214.4709｜ 1270.8240｜ ｜ ｜ ｜ 2｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 7.4047｜ 127.0888｜ 130.9375｜ 109.3315｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 1150.9955｜-15241.356｜ 538.9590｜ 1867.1934｜ ｜ ｜ ｜ 6｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜2023-06-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0200｜ -0.2300｜ 0.0600｜ 0.0500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0148｜ -0.2600｜ 0.0387｜ 0.0400｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 3.3306｜ 3.3100｜ 3.5516｜ 3.5427｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 0.4700｜ -6.7200｜ 1.7200｜ 1.5200｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.6898｜ 0.6898｜ 0.6787｜ 0.7909｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.3456｜ 1.3300｜ 1.5905｜ 1.5831｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜16105.8689｜96644.7598｜66017.2464｜42944.9740｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 800.6395｜-11374.597｜ 4925.3138｜ 4194.0084｜ ｜ ｜ ｜ 2｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 62.2636｜ 326.6553｜ 347.8506｜ 282.5866｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 833.9909｜-12368.350｜ 3298.2641｜ 2917.9291｜ ｜ ｜ ｜ 5｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-03-31｜2022-12-31｜2022-09-30｜2022-06-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0100｜ -0.1800｜ 0.1100｜ 0.1100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0038｜ -0.2500｜ 0.0679｜ 0.0900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 3.4991｜ 3.4900｜ 3.7790｜ 3.8692｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 0.3800｜ -4.9200｜ 1.0900｜ 2.8100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.7909｜ 0.7909｜ 0.7909｜ 0.7909｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.5446｜ 1.5354｜ 1.8180｜ 1.9178｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜20016.7411｜100813.130｜63315.5664｜41849.8630｜ ｜ ｜ ｜ 5｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 1066.2687｜-9319.5401｜ 8958.9214｜ 8317.8325｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 157.1932｜ 1324.4553｜ 490.5497｜ 479.7367｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 721.3291｜-9747.3829｜ 6020.6054｜ 5840.3576｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.02｜ -0.28｜ -0.23｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 3.05｜ 3.03｜ 3.31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.69｜ 0.69｜ 0.69｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.07｜ 1.05｜ 1.33｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 0.42｜ 1.95｜ 1.03｜ 0.69｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 0.24｜ 1.25｜ 0.73｜ 0.49｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.09｜ 0.44｜ 0.27｜ 0.18｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ 17.05｜ -1.44｜ -9.11｜ -8.31｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ 35.71｜ -44.80｜ -104.35｜ -69.70｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 16105.87｜ 16.91｜ 833.99｜ -5.47｜ ｜二季度｜ 23270.75｜ 24.43｜ 1033.20｜ -6.78｜ ｜三季度｜ 20625.96｜ 21.65｜ -1328.23｜ 8.71｜ ｜四季度｜ 35248.70｜ 37.01｜ -15780.32｜ 103.54｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 20016.74｜ 20.71｜ 721.33｜ -5.83｜ ｜二季度｜ 22928.23｜ 23.72｜ 2196.60｜ -17.76｜ ｜三季度｜ 23072.27｜ 23.87｜ 380.34｜ -3.08｜ ｜四季度｜ 30627.51｜ 31.69｜ -15666.61｜ 126.67｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
