☆财务分析☆ ◇002593 日上集团 更新日期：2025-06-16◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 5197.77｜ 6008.98｜ 2896.26｜ 10583.84｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 2.18｜ 2.56｜ 1.24｜ 5.06｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -13.50｜ 107.47｜ -72.64｜ 36.59｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 49.01｜ 52.24｜ 53.08｜ 52.19｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：-0.32% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：46.83% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：59.50% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 473675.15｜ 504817.96｜ 502154.99｜ 492907.63｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 232146.51｜ 263725.08｜ 266518.65｜ 257266.76｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 208865.60｜ 239231.58｜ 247561.33｜ 239063.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 75756.34｜ 74726.74｜ 75616.18｜ 66542.74｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 68550.22｜ 75013.75｜ 68030.29｜ 74181.95｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 2692.65｜ 2490.00｜ 2945.08｜ 2249.95｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 49.01｜ 52.24｜ 53.08｜ 52.19｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 50.99｜ 47.76｜ 46.92｜ 47.81｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 1.43｜ 1.41｜ 1.41｜ 1.51｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 0.89｜ 0.85｜ 0.79｜ 0.75｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 315244.77｜ 396335.86｜ 347421.63｜ 363517.98｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 41071.75｜ 37936.72｜ 10075.51｜ -4724.76｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ 7157.43｜ -734.88｜ 12697.97｜ -3887.43｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 102.71｜ 100.32｜ 102.85｜ 96.21｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 790.18｜ 631.33｜ 347.88｜ -44.64｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 137.70｜ -12.23｜ 438.43｜ -36.73｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -19177.01｜ -25891.46｜ -23333.75｜ -19891.43｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -14702.97｜ -12753.22｜ 23951.17｜ 19802.69｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 306939.11｜ 395086.77｜ 337801.97｜ 377848.58｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 277224.01｜ 359256.85｜ 313153.29｜ 341240.43｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 9170.35｜ 8333.72｜ 6676.21｜ 5888.51｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 2544.46｜ 3187.10｜ 3249.48｜ 6755.12｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ 6691.04｜ 6530.15｜ 4120.52｜ 10443.85｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 228.38｜ -47.86｜ -611.59｜ 385.07｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -144.07｜ -55.66｜ -378.73｜ -34.19｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ 6546.97｜ 6474.49｜ 3741.79｜ 10409.66｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ 1456.52｜ 503.62｜ 795.72｜ -273.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 5090.46｜ 5970.87｜ 2946.07｜ 10682.96｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 9.68｜ 9.07｜ 7.30｜ 9.69｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ 2.16｜ 2.51｜ 1.24｜ 4.52｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0200｜ 0.0600｜ 0.0400｜ 0.0400｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0146｜ 0.0400｜ 0.0217｜ 0.0300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 3.0010｜ 2.9873｜ 2.9588｜ 2.9634｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 0.5900｜ 2.1800｜ 1.3000｜ 1.4900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.1669｜ 1.1669｜ 1.1669｜ 1.1669｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.7961｜ 0.7796｜ 0.7603｜ 0.7661｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜72448.7685｜306939.111｜220803.739｜153154.790｜ ｜ ｜ ｜ 0｜ 0｜ 2｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 1657.9346｜ 6691.0392｜ 4138.7348｜ 4615.9028｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 77.5966｜ 228.3846｜ 180.8425｜ 154.8350｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 1425.6243｜ 5197.7652｜ 3102.7712｜ 3599.5057｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜2023-06-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0200｜ 0.0800｜ 0.0700｜ 0.0600｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0106｜ 0.0600｜ 0.0588｜ 0.0500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.9993｜ 2.9796｜ 2.9784｜ 2.9778｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 0.7900｜ 2.5600｜ 2.3900｜ 2.0300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.1669｜ 1.1669｜ 1.1669｜ 1.1669｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.7960｜ 0.7729｜ 0.7699｜ 0.7592｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜73448.9752｜395086.766｜291414.592｜202600.299｜ ｜ ｜ ｜ 5｜ 4｜ 5｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 2668.3099｜ 6530.1522｜ 6569.2509｜ 5737.4870｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 84.1475｜ -47.8581｜ -133.9763｜ -63.7407｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 1912.6407｜ 6008.9783｜ 5714.5070｜ 4813.3569｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-03-31｜2022-12-31｜2022-09-30｜2022-06-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0200｜ 0.0400｜ 0.0600｜ 0.0500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0146｜ 0.0030｜ 0.0250｜ 0.0200｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.9282｜ 2.9105｜ 2.9241｜ 2.9041｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 0.6900｜ 1.2400｜ 2.2100｜ 1.5800｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.1669｜ 1.1669｜ 1.1755｜ 1.1755｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.7207｜ 0.7014｜ 0.7294｜ 0.7115｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜86239.4843｜337801.969｜260706.847｜181567.821｜ ｜ ｜ ｜ 9｜ 7｜ 0｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 1940.0187｜ 4120.5195｜ 6598.7785｜ 4952.9269｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 61.3125｜ -611.5926｜ -595.2307｜ -397.0566｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 1624.9487｜ 2896.2579｜ 5177.4723｜ 3732.9927｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.02｜ 0.06｜ 0.08｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 3.00｜ 2.99｜ 2.98｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.17｜ 1.17｜ 1.17｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.80｜ 0.78｜ 0.77｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 0.64｜ 2.60｜ 1.86｜ 1.21｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 1.09｜ 4.28｜ 3.15｜ 2.08｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.15｜ 0.63｜ 0.46｜ 0.31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -1.36｜ -22.31｜ -24.23｜ -24.41｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -37.87｜ 2.46｜ -37.00｜ -19.55｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 73448.98｜ 23.93｜ 1912.64｜ 36.80｜ ｜二季度｜ 79705.82｜ 25.97｜ 1686.87｜ 32.45｜ ｜三季度｜ 67648.95｜ 22.04｜ -496.73｜ -9.56｜ ｜四季度｜ 86135.37｜ 28.06｜ 2094.99｜ 40.31｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 86239.48｜ 21.83｜ 1624.95｜ 27.04｜ ｜二季度｜ 116360.82｜ 29.45｜ 3188.41｜ 53.06｜ ｜三季度｜ 88814.29｜ 22.48｜ 901.15｜ 15.00｜ ｜四季度｜ 103672.17｜ 26.24｜ 294.47｜ 4.90｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
