☆财务分析☆ ◇002392 北京利尔 更新日期：2025-09-16◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 31859.01｜ 38992.34｜ 25625.34｜ 39776.17｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 5.97｜ 7.71｜ 5.40｜ 9.09｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -18.65｜ 52.15｜ -35.58｜ -12.25｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 39.39｜ 38.20｜ 34.34｜ 32.24｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：-1.33% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：186.60% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：47.62% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 900838.17｜ 861736.33｜ 757693.95｜ 682854.96｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 354809.16｜ 329172.84｜ 260223.00｜ 220139.90｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 335708.01｜ 322668.16｜ 253201.51｜ 214023.58｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 118284.34｜ 75952.82｜ 58240.87｜ 47785.29｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 246236.72｜ 260093.55｜ 193085.93｜ 155337.15｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 7382.92｜ 8021.75｜ 6373.65｜ 21014.93｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 39.39｜ 38.20｜ 34.34｜ 32.24｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 60.61｜ 61.80｜ 65.66｜ 67.76｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 2.06｜ 2.07｜ 2.22｜ 2.35｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 1.48｜ 1.60｜ 1.70｜ 1.65｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 684564.02｜ 480508.97｜ 386606.24｜ 282417.78｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 15884.90｜ -16016.59｜ 44078.25｜ -1708.69｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ 33780.47｜ 4825.24｜ 6174.75｜ 5065.14｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 108.20｜ 84.81｜ 81.92｜ 57.51｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 49.86｜ -40.90｜ 172.00｜ -4.30｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 106.03｜ 12.32｜ 24.09｜ 12.73｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ 4937.02｜ 8122.33｜ -28644.52｜ 3520.27｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ 12710.62｜ 12584.88｜ -9243.56｜ 3458.44｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 632660.31｜ 564867.93｜ 471936.11｜ 491074.99｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 541459.75｜ 461095.59｜ 391241.36｜ 400306.94｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 19338.37｜ 19776.17｜ 16430.99｜ 15247.55｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ -484.09｜ 119.85｜ -1458.50｜ 713.69｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ 37706.87｜ 45050.21｜ 27480.16｜ 44586.17｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -3131.20｜ -483.23｜ -152.45｜ 858.38｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -261.36｜ -17.76｜ 1488.08｜ -838.81｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ 37445.51｜ 45032.44｜ 28968.24｜ 43747.36｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ 4193.18｜ 5325.35｜ 2868.16｜ 3819.92｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 33252.33｜ 39707.09｜ 26100.08｜ 39927.44｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 14.42｜ 18.37｜ 17.10｜ 18.48｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ 5.95｜ 7.45｜ 5.24｜ 8.61｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.1800｜ 0.1100｜ 0.2700｜ 0.2600｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1100｜ 0.0588｜ 0.2400｜ 0.2426｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 4.6728｜ 4.6069｜ 4.5011｜ 4.5617｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 3.9800｜ 2.3300｜ 5.9700｜ 5.7600｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.8224｜ 0.8224｜ 0.8224｜ 0.8213｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 2.7392｜ 2.6626｜ 2.5564｜ 2.5549｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜345683.711｜166935.356｜632660.311｜498855.992｜ ｜ ｜ 1｜ 6｜ 9｜ 7｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜24595.4055｜15565.3775｜37706.8738｜33617.1532｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 8857.5227｜ 8399.2035｜-3131.1956｜ -962.7945｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜21765.9342｜12647.5304｜31859.0064｜30981.2943｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.1800｜ 0.0700｜ 0.3300｜ 0.2498｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1800｜ 0.0663｜ 0.2900｜ 0.2306｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 4.5112｜ 4.4655｜ 4.3962｜ 4.3222｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 4.0000｜ 1.5400｜ 7.7100｜ 6.7900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.8419｜ 0.8419｜ 0.8419｜ 0.8419｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 2.4727｜ 2.4260｜ 2.3568｜ 2.2858｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜316712.602｜149261.303｜564867.934｜408788.473｜ ｜ ｜ 0｜ 5｜ 6｜ 3｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜22764.6310｜ 9506.7485｜45050.2058｜32185.3559｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -502.3080｜ -333.8647｜ -483.2340｜ -67.4454｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜21289.7462｜ 8238.0577｜38992.3404｜29738.1105｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜2022-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.1607｜ 0.0656｜ 0.2153｜ 0.2420｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1476｜ 0.0574｜ 0.1749｜ 0.2168｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 4.2336｜ 4.1687｜ 4.1046｜ 4.1289｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 4.4200｜ 1.7700｜ 5.4000｜ 6.5800｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.8419｜ 0.8419｜ 0.8419｜ 0.8396｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 2.1967｜ 2.1356｜ 2.0700｜ 2.1042｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜254090.831｜123310.624｜471936.109｜372848.796｜ ｜ ｜ 6｜ 1｜ 3｜ 4｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜20036.9427｜ 8797.0456｜27480.1606｜29804.0609｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -56.4120｜ 121.9044｜ -152.4546｜ -347.5646｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜19128.3954｜ 7805.2288｜25625.3433｜28807.3066｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.18｜ 0.27｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 4.67｜ 4.50｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.82｜ 0.82｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 2.74｜ 2.56｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 1.86｜ 0.95｜ 3.86｜ 3.16｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 1.29｜ 0.61｜ 2.50｜ 1.75｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.37｜ 0.18｜ 0.72｜ 0.56｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ 8.22｜ 10.54｜ 11.66｜ 21.13｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ 6.44｜ 58.21｜ -16.78｜ 3.00｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 151024.09｜ 23.87｜ 8468.45｜ 26.58｜ ｜二季度｜ 168391.09｜ 26.62｜ 13258.15｜ 41.62｜ ｜三季度｜ 179440.81｜ 28.36｜ 9254.70｜ 29.05｜ ｜四季度｜ 133804.32｜ 21.15｜ 877.71｜ 2.75｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 123310.62｜ 21.76｜ 7805.23｜ 19.93｜ ｜二季度｜ 130780.21｜ 23.08｜ 11323.17｜ 28.91｜ ｜三季度｜ 157759.20｜ 27.84｜ 10936.01｜ 27.92｜ ｜四季度｜ 154733.17｜ 27.31｜ 9098.23｜ 23.23｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
