☆财务分析☆ ◇688787 海天瑞声 更新日期：2026-02-06◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1133.61｜ -3038.52｜ 2945.41｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.49｜ -3.77｜ 3.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 137.31｜ -203.16｜ -6.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 8.06｜ 5.12｜ 5.41｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-2.37%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-22.75%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：34.74%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 80846.45｜ 82450.71｜ 87692.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 6519.75｜ 4221.31｜ 4740.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 6303.65｜ 3553.11｜ 4675.77｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 5572.18｜ 3868.54｜ 7319.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 8637.66｜ 9342.94｜ 10178.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 193.99｜ 316.47｜ 252.46｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 8.06｜ 5.12｜ 5.41｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 91.94｜ 94.88｜ 94.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 7.08｜ 14.75｜ 12.75｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 6.62｜ 14.05｜ 12.46｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 26847.61｜ 18912.61｜ 27298.66｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 2873.34｜ -3104.62｜ 3065.89｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 1703.63｜ -3451.40｜ -20450.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 113.24｜ 111.24｜ 103.84｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 253.47｜ 102.18｜ 104.09｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 150.28｜ 113.59｜ -694.31｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 4139.57｜ 1740.39｜ -22686.18｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -5329.45｜ -2169.18｜ -1170.70｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 23708.30｜ 17001.10｜ 26288.79｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 7951.65｜ 7479.14｜ 9271.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 6162.84｜ 6419.71｜ 6140.46｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 30.18｜ -16.55｜ -522.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 1062.73｜ -4277.91｜ 2148.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 655.29｜ 1012.90｜ 1289.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -3.26｜ 192.74｜ 687.84｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 1059.47｜ -4085.18｜ 2836.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -72.57｜ -1046.66｜ -109.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1132.05｜ -3038.52｜ 2945.41｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 66.46｜ 56.01｜ 64.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 1.53｜ -3.88｜ 3.55｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0700｜ 0.0600｜ 0.0100｜ 0.1900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0164｜ 0.0200｜ -0.0184｜ 0.0800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 12.1104｜ 12.0821｜ 12.3483｜ 12.3213｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.5700｜ 0.5100｜ 0.0500｜ 1.4900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 8.3175｜ 8.2922｜ 8.2668｜ 8.4189｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.0825｜ 3.0762｜ 3.3666｜ 3.3605｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜23433.4716｜15669.5949｜ 6980.9532｜23708.3030｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 173.3924｜ 93.2465｜ -95.6726｜ 1062.7346｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 353.3640｜ 295.5688｜ 42.0452｜ 655.2943｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 417.9729｜ 380.4615｜ 37.1626｜ 1133.6089｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0600｜ 0.0100｜ -0.0100｜ -0.5000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0307｜ -0.0600｜ -0.0417｜ -0.7200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 12.2176｜ 12.4886｜ 12.9637｜ 12.9680｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.4900｜ 0.0500｜ -0.0800｜ -3.7700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 8.4437｜ 8.4379｜ 8.4330｜ 8.4266｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.2571｜ 3.2012｜ 3.1838｜ 3.1943｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜14955.7500｜ 9242.6380｜ 4064.5256｜17001.0957｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 372.6780｜ 55.4566｜ -64.7884｜-4277.9114｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 491.0837｜ 291.1377｜ 219.4142｜ 1012.9044｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 378.8727｜ 41.6421｜ -63.4142｜-3038.5188｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.07｜ 0.19｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 12.11｜ 12.32｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 8.32｜ 8.42｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.08｜ 3.36｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 4.07｜ 3.13｜ 1.56｜ 5.77｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 2.03｜ 1.41｜ 0.78｜ 2.64｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.28｜ 0.19｜ 0.09｜ 0.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 56.69｜ 69.54｜ 71.75｜ 39.45｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -53.47｜ 68.14｜ -47.67｜ 124.84｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 4064.53｜ 17.14｜ -63.41｜ -5.59｜
｜二季度｜ 5178.11｜ 21.84｜ 105.06｜ 9.27｜
｜三季度｜ 5713.11｜ 24.10｜ 337.23｜ 29.75｜
｜四季度｜ 8752.55｜ 36.92｜ 754.74｜ 66.58｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 2881.74｜ 16.95｜ -1361.63｜ 44.81｜
｜二季度｜ 4564.35｜ 26.85｜ -362.51｜ 11.93｜
｜三季度｜ 2875.37｜ 16.91｜ -1487.85｜ 48.97｜
｜四季度｜ 6679.64｜ 39.29｜ 173.47｜ -5.71｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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