☆财务分析☆ ◇300854 中兰环保 更新日期：2026-02-10◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1309.50｜ 2050.02｜ 2813.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.36｜ 2.11｜ 2.92｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -36.12｜ -27.10｜ -72.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 40.19｜ 42.58｜ 37.71｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-0.56%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：161.19%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：49.66%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 169177.77｜ 174720.34｜ 158499.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 67992.67｜ 74389.60｜ 59773.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 67330.95｜ 73774.35｜ 58515.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 13078.48｜ 15147.60｜ 16549.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 35949.63｜ 31450.67｜ 30361.47｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 1118.36｜ 2425.79｜ 2636.56｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 40.19｜ 42.58｜ 37.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 59.81｜ 57.42｜ 62.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 2.14｜ 2.00｜ 1.97｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 2.06｜ 1.93｜ 1.86｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 61775.27｜ 75429.44｜ 59292.04｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -5711.50｜ 12840.62｜ 182.94｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -3394.74｜ -1494.44｜ 5285.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 95.66｜ 90.23｜ 82.03｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ -436.16｜ 626.36｜ 6.51｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -259.24｜ -72.90｜ 187.94｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 3405.44｜ -14840.79｜ 8101.77｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -1089.55｜ 504.53｜ -3007.70｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 64575.35｜ 83594.84｜ 72284.20｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 49164.11｜ 64579.24｜ 51132.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 5717.98｜ 6811.69｜ 6123.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 18.57｜ -228.14｜ -86.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 1755.26｜ 2252.94｜ 4230.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 517.55｜ 2242.53｜ 601.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -222.30｜ -296.15｜ -1008.50｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 1532.96｜ 1956.79｜ 3221.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 316.54｜ 217.82｜ 620.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1216.42｜ 1738.97｜ 2601.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 23.87｜ 22.75｜ 29.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 1.32｜ 2.09｜ 2.92｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.2100｜ 0.0600｜ 0.1000｜ 0.1300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.3183｜ 0.0300｜ 0.0908｜ 0.0700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 9.5717｜ 9.8339｜ 9.9052｜ 9.8053｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -2.1200｜ 0.5700｜ 1.0000｜ 1.3600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.7709｜ 4.7709｜ 4.7941｜ 4.7931｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.3351｜ 3.5975｜ 3.7244｜ 3.6255｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜37556.3913｜29101.5026｜12891.0009｜64575.3518｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-2115.1661｜ 481.2501｜ 925.0546｜ 1755.2628｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 288.0965｜ 192.1316｜ 112.7468｜ 517.5498｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-2063.1067｜ 562.8044｜ 999.6213｜ 1309.5023｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1400｜ 0.1300｜ -0.0600｜ 0.2100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0637｜ 0.0900｜ -0.0796｜ 0.1600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 9.8349｜ 9.7439｜ 9.6964｜ 9.7458｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.3700｜ 1.2700｜ -0.5800｜ 2.1100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.8205｜ 4.8045｜ 4.7821｜ 4.7749｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.6688｜ 3.6586｜ 3.6027｜ 3.6592｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜41273.6201｜30213.2562｜ 8054.1900｜83594.8432｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 1001.6799｜ 1108.0709｜ -842.8387｜ 2252.9406｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 455.4131｜ 312.8064｜ 161.9907｜ 2242.5287｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1354.9229｜ 1252.0375｜ -568.3054｜ 2050.0224｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.21｜ 0.13｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 9.57｜ 9.81｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.77｜ 4.79｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.34｜ 3.63｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 9.58｜ 8.76｜ 2.49｜ 19.55｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 1.10｜ 0.82｜ 0.36｜ 1.92｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.23｜ 0.18｜ 0.08｜ 0.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -9.01｜ -3.68｜ 60.05｜ -22.75｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -311.16｜ -56.57｜ 209.75｜ -22.09｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 8054.19｜ 12.47｜ -568.31｜ -43.40｜
｜二季度｜ 22159.07｜ 34.32｜ 1820.34｜ 139.01｜
｜三季度｜ 11060.36｜ 17.13｜ 102.89｜ 7.86｜
｜四季度｜ 23301.73｜ 36.08｜ -45.42｜ -3.47｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 6785.88｜ 8.12｜ 63.76｜ 3.11｜
｜二季度｜ 27279.25｜ 32.63｜ 250.62｜ 12.23｜
｜三季度｜ 18215.88｜ 21.79｜ 628.30｜ 30.65｜
｜四季度｜ 31313.83｜ 37.46｜ 1107.35｜ 54.02｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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