☆财务分析☆ ◇300229 拓尔思 更新日期：2026-02-03◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -9414.56｜ 3646.60｜ 12769.79｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -2.74｜ 1.13｜ 4.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -358.17｜ -71.45｜ -48.04｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 7.94｜ 10.32｜ 30.54｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-2.37%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-22.75%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：34.74%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 448182.50｜ 374600.56｜ 388374.80｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 35578.80｜ 38657.95｜ 118624.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 34108.55｜ 36145.04｜ 48406.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 108273.10｜ 33117.80｜ 52822.72｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 26859.27｜ 27439.71｜ 27247.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 1473.95｜ 1945.98｜ 2709.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 7.94｜ 10.32｜ 30.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 92.06｜ 89.68｜ 69.46｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 6.28｜ 3.48｜ 3.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 6.16｜ 3.22｜ 2.67｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 69559.89｜ 79930.30｜ 97046.13｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 6945.92｜ 4594.09｜ 18349.22｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 75406.43｜ -19482.99｜ 3517.46｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 89.52｜ 102.25｜ 106.97｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ -73.78｜ 125.98｜ 143.67｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -800.96｜ -534.28｜ 27.54｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -19942.85｜ -21213.52｜ -10624.46｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 88402.28｜ -2886.13｜ -4294.54｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 77703.45｜ 78167.84｜ 90726.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 29864.73｜ 24726.23｜ 32921.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 20001.22｜ 20255.37｜ 15462.46｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -243.95｜ -81.43｜ 3540.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -10153.66｜ 3553.92｜ 13969.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 646.98｜ 1082.42｜ -272.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 306.43｜ 9.21｜ -23.91｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -9847.23｜ 3563.13｜ 13945.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -98.76｜ 227.46｜ 1600.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -9748.47｜ 3335.67｜ 12345.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 61.57｜ 68.37｜ 63.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -2.28｜ 1.09｜ 4.75｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.1832｜ -0.0843｜ -0.0262｜ -0.1165｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.2053｜ -0.1024｜ -0.0373｜ -0.2110｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.5384｜ 4.6405｜ 4.6957｜ 4.7220｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -3.9600｜ -1.8000｜ -0.5600｜ -2.7400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.2582｜ 2.2612｜ 2.2582｜ 2.2582｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.0209｜ 1.1199｜ 1.1779｜ 1.2042｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜33698.2167｜24480.1016｜12496.7319｜77703.4453｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-16299.665｜-8157.8810｜-2749.2851｜-10153.660｜
｜ ｜ 7｜ ｜ ｜ 4｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 261.6225｜ 590.1652｜ 447.0927｜ 646.9833｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-16007.742｜-7363.1173｜-2292.9809｜-9414.5630｜
｜ ｜ 7｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0559｜ 0.0752｜ 0.0343｜ 0.0467｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0197｜ 0.0460｜ 0.0179｜ 0.0031｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.2407｜ 4.2604｜ 4.2492｜ 4.2149｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.3200｜ 1.7700｜ 0.8100｜ 1.1300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.4596｜ 1.4596｜ 1.4594｜ 1.4594｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.4970｜ 1.5163｜ 1.5054｜ 1.4711｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜61913.6633｜39717.6513｜17824.4397｜78167.8373｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 3795.4856｜ 5778.4167｜ 3116.1012｜ 3553.9207｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 415.5354｜ 178.8392｜ 173.9185｜ 1082.4183｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 4443.5750｜ 5981.1559｜ 2725.2721｜ 3646.5973｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.18｜ -0.12｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.54｜ 4.72｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.26｜ 2.26｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.02｜ 1.20｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 3.79｜ 3.20｜ 1.37｜ 6.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 1.34｜ 0.94｜ 0.48｜ 2.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.08｜ 0.06｜ 0.03｜ 0.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -45.57｜ -38.36｜ -29.89｜ -0.59｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -529.45｜ -241.18｜ -188.23｜ -385.70｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 17824.44｜ 22.94｜ 2725.27｜ -28.95｜
｜二季度｜ 21893.21｜ 28.18｜ 3255.88｜ -34.58｜
｜三季度｜ 22196.01｜ 28.57｜ -1537.58｜ 16.33｜
｜四季度｜ 15789.78｜ 20.32｜ -13858.14｜ 147.20｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 21057.24｜ 26.94｜ 3019.27｜ 82.80｜
｜二季度｜ 23385.71｜ 29.92｜ 3945.13｜ 108.19｜
｜三季度｜ 15694.60｜ 20.08｜ -4678.04｜ -128.29｜
｜四季度｜ 18030.29｜ 23.07｜ 1360.22｜ 37.30｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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