☆财务分析☆ ◇300097 ST智云 更新日期：2026-02-03◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -12936.97｜ 13995.34｜ -30941.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -23.16｜ 25.19｜ -50.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -192.44｜ 145.24｜ 52.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 44.68｜ 43.59｜ 64.84｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：3.67%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：41.94%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：39.29%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 88861.23｜ 110916.94｜ 138581.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 39707.34｜ 48345.78｜ 89851.41｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 38453.78｜ 47809.60｜ 83977.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 3973.63｜ 3099.84｜ 5350.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 15294.56｜ 15174.97｜ 18739.55｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 13790.20｜ 17206.36｜ 3782.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 44.68｜ 43.59｜ 64.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 55.32｜ 56.41｜ 35.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.56｜ 1.60｜ 1.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.99｜ 0.86｜ 0.41｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 36861.81｜ 39602.15｜ 70240.34｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 2109.09｜ -2378.48｜ 2497.61｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 163.05｜ 442.91｜ -2403.24｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 95.98｜ 83.10｜ 179.87｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ -16.30｜ -16.99｜ -8.07｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -1.26｜ 3.16｜ 7.77｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -883.29｜ 12831.73｜ -3109.27｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -1064.40｜ -10011.03｜ -1787.56｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 38405.68｜ 47653.72｜ 39050.79｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 26337.77｜ 27934.90｜ 28913.27｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 6779.87｜ 7630.53｜ 10338.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 332.36｜ 1233.70｜ 1599.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -9378.60｜ 12615.97｜ -36675.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 165.69｜ 18988.01｜ -947.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -767.23｜ -212.26｜ -70.50｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -10145.83｜ 12403.71｜ -36746.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 2791.13｜ -1126.25｜ -4389.80｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -12936.97｜ 13529.96｜ -32356.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 31.42｜ 41.38｜ 25.96｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -26.32｜ 22.37｜ -64.58｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.3868｜ -0.3700｜ -0.1000｜ -0.4500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.4106｜ -0.3700｜ -0.1052｜ -0.4400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.3167｜ 1.3374｜ 1.6067｜ 1.7035｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -25.6100｜ -24.0700｜ -5.8500｜ -23.1600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.4840｜ 4.4840｜ 4.4840｜ 4.4840｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -4.2673｜ -4.2465｜ -3.9773｜ -3.8805｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜13205.8479｜ 8913.2188｜ 2726.1819｜38405.6756｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-11277.235｜-10847.126｜-2866.4470｜-9378.6021｜
｜ ｜ 1｜ 8｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 455.3184｜ 42.5383｜ 47.9923｜ 165.6862｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-11161.108｜-10561.220｜-2792.9370｜-12936.966｜
｜ ｜ 4｜ 2｜ ｜ 2｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0442｜ 0.0400｜ 0.0300｜ 0.4900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0424｜ 0.0300｜ 0.0275｜ -0.1900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.2127｜ 2.2040｜ 2.1935｜ 2.1685｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.0200｜ 1.6200｜ 1.1500｜ 25.1900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.4840｜ 4.4840｜ 4.4840｜ 4.4840｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -3.3880｜ -3.3967｜ -3.4071｜ -3.4322｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜35759.4255｜24480.7745｜ 8113.2674｜47653.7167｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 1827.1945｜ 1423.6915｜ 786.0351｜12615.9694｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -26.8591｜ -86.1389｜ -66.6497｜18988.0140｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1275.7229｜ 1023.9141｜ 722.5301｜13995.3436｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.39｜ -0.45｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.32｜ 1.70｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.48｜ 4.48｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -4.27｜ -3.88｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.55｜ 0.36｜ 0.15｜ 0.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 1.02｜ 0.64｜ 0.19｜ 2.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.16｜ 0.11｜ 0.03｜ 0.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -63.07｜ -63.59｜ -66.40｜ -19.41｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -717.19｜ -861.90｜ -464.67｜ -174.34｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 8113.27｜ 21.13｜ 722.53｜ -5.59｜
｜二季度｜ 16367.51｜ 42.62｜ 301.38｜ -2.33｜
｜三季度｜ 11278.65｜ 29.37｜ 251.81｜ -1.95｜
｜四季度｜ 2646.25｜ 6.89｜ -14212.69｜ 109.86｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 11011.42｜ 23.11｜ -2747.02｜ -19.63｜
｜二季度｜ 17516.15｜ 36.76｜ 17738.24｜ 126.74｜
｜三季度｜ 10879.75｜ 22.83｜ 2431.32｜ 17.37｜
｜四季度｜ 8246.40｜ 17.30｜ -3427.20｜ -24.49｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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