☆财务分析☆ ◇002322 理工能科 更新日期：2026-02-03◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 27748.57｜ 24591.58｜ 21462.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 8.92｜ 7.67｜ 7.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 12.84｜ 14.64｜ 202.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 10.56｜ 10.49｜ 11.97｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-2.37%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-22.75%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：34.74%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 334583.92｜ 372620.47｜ 350251.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 35317.19｜ 39092.30｜ 41913.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 34698.28｜ 38535.14｜ 40807.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 59822.68｜ 91223.71｜ 59081.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 48778.74｜ 43848.41｜ 43339.47｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 2265.68｜ 2147.48｜ 2608.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 10.56｜ 10.49｜ 11.97｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 89.44｜ 89.51｜ 88.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 3.80｜ 4.26｜ 3.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 3.36｜ 3.71｜ 2.78｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 110551.15｜ 115014.70｜ 98727.07｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 20240.77｜ 33542.85｜ 23943.17｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -43419.22｜ 31850.55｜ 11379.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 102.69｜ 104.96｜ 101.79｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 72.94｜ 136.40｜ 111.62｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -156.47｜ 129.52｜ 53.05｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -20.47｜ -198.04｜ -4316.84｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -63640.67｜ -1494.87｜ -8244.69｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 107873.71｜ 109834.07｜ 97281.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 38855.59｜ 43101.76｜ 35862.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 10451.28｜ 10766.66｜ 11308.72｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -1172.24｜ -1049.14｜ -641.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 31240.68｜ 27622.74｜ 24399.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1236.56｜ 2027.12｜ 1835.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -69.89｜ 8.82｜ -260.86｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 31170.80｜ 27631.56｜ 24138.56｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 3422.29｜ 3040.06｜ 2675.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 27748.51｜ 24591.50｜ 21462.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 63.91｜ 60.66｜ 63.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 9.27｜ 7.37｜ 6.96｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.3900｜ 0.3100｜ 0.0900｜ 0.7700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.3733｜ 0.2900｜ 0.0855｜ 0.7300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 7.3243｜ 7.4825｜ 7.7610｜ 7.8937｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 4.7300｜ 3.7200｜ 1.0900｜ 8.9200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.4296｜ 4.3914｜ 4.3890｜ 4.3849｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.2384｜ 2.4264｜ 2.5765｜ 2.4908｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜61582.8271｜40800.1455｜15891.7427｜107873.709｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 7｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜14575.4336｜11623.7127｜ 3519.2198｜31240.6837｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 680.6175｜ 614.2514｜ 367.6495｜ 1236.5598｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜13763.8178｜10991.0020｜ 3250.1811｜27748.5745｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.5200｜ 0.4000｜ 0.1100｜ 0.6500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.4789｜ 0.3600｜ 0.1077｜ 0.6200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 7.6621｜ 7.8951｜ 8.4392｜ 8.7969｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 5.9500｜ 4.4100｜ 1.2500｜ 7.6700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.4058｜ 4.3997｜ 4.3952｜ 4.3919｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.2510｜ 2.5084｜ 3.0546｜ 2.9466｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜61309.6991｜40518.3315｜16611.6277｜109834.071｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 5｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜21004.6956｜15590.5452｜ 5149.0451｜27622.7373｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1162.4756｜ 547.2064｜ 304.6368｜ 2027.1152｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜18657.2815｜14255.1012｜ 4095.7401｜24591.5806｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.39｜ 0.77｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 7.32｜ 7.89｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.43｜ 4.38｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.24｜ 2.49｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 1.28｜ 0.92｜ 0.37｜ 2.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 1.29｜ 0.83｜ 0.33｜ 2.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.19｜ 0.13｜ 0.05｜ 0.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 0.60｜ 0.88｜ -4.14｜ -1.76｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -30.61｜ -25.44｜ -31.65｜ 13.10｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 16611.63｜ 15.40｜ 4095.74｜ 14.76｜
｜二季度｜ 23906.70｜ 22.16｜ 10159.36｜ 36.61｜
｜三季度｜ 20791.37｜ 19.27｜ 4402.18｜ 15.86｜
｜四季度｜ 46564.01｜ 43.17｜ 9091.29｜ 32.76｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 14287.42｜ 13.01｜ 1688.51｜ 6.87｜
｜二季度｜ 19876.76｜ 18.10｜ 5369.37｜ 21.83｜
｜三季度｜ 27017.08｜ 24.60｜ 6325.47｜ 25.72｜
｜四季度｜ 48652.81｜ 44.30｜ 11208.23｜ 45.58｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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