☆财务分析☆ ◇301292 海科新源 更新日期：2025-10-30◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -26700.74｜ 3162.27｜ 28362.66｜ 60749.86｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -8.93｜ 1.25｜ 14.56｜ 40.42｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -944.35｜ -88.86｜ -53.31｜ 297.46｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 64.49｜ 53.02｜ 56.96｜ 34.87｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：2.45% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：390.49% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：49.45% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 833261.09｜ 696794.95｜ 524772.88｜ 277374.61｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 537406.79｜ 369455.52｜ 298909.80｜ 96733.77｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 428117.13｜ 274284.12｜ 234430.02｜ 82901.12｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 185130.72｜ 101136.19｜ 56459.36｜ 26647.97｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 94115.12｜ 74140.81｜ 64208.38｜ 77104.49｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 472.64｜ 302.67｜ 287.50｜ 173.02｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 64.49｜ 53.02｜ 56.96｜ 34.87｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 35.51｜ 46.98｜ 43.04｜ 65.13｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 0.95｜ 1.07｜ 0.88｜ 1.82｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 0.79｜ 0.87｜ 0.71｜ 1.59｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 290389.16｜ 223720.01｜ 232803.59｜ 139645.43｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 15785.77｜ -6207.62｜ 48785.25｜ 29723.73｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ 6594.77｜ 11172.40｜ -8039.24｜ -3782.35｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 80.34｜ 66.53｜ 76.85｜ 45.45｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ -59.12｜ -196.30｜ 172.01｜ 48.93｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ -24.70｜ 353.30｜ -28.34｜ -6.23｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -43739.38｜-125256.10｜-135426.28｜ -32105.73｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ 34087.87｜ 142540.72｜ 78114.33｜ -1099.41｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 361452.22｜ 336258.36｜ 302920.25｜ 307246.05｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 361437.12｜ 307860.69｜ 242309.08｜ 210956.25｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 9321.69｜ 11310.73｜ 11477.10｜ 6899.95｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 4203.47｜ 4332.43｜ 888.76｜ 1676.51｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -31204.78｜ 325.24｜ 30560.34｜ 69446.45｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -251.04｜ -329.03｜ -420.97｜ 460.72｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -390.37｜ 1579.90｜ 710.90｜ 261.47｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -31595.15｜ 1905.15｜ 31271.24｜ 69707.93｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -863.42｜ 288.96｜ 3563.20｜ 8958.07｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -30731.73｜ 1616.19｜ 27708.04｜ 60749.86｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 0.00｜ 8.45｜ 20.01｜ 31.34｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -9.37｜ 1.01｜ 13.54｜ 33.63｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.5700｜ -0.1900｜ -0.0500｜ -1.2000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.6052｜ -0.2200｜ -0.0634｜ -1.2100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 12.1510｜ 12.6120｜ 12.7538｜ 12.7958｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -4.5900｜ -1.5100｜ -0.3900｜ -8.9300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 8.3703｜ 8.3657｜ 8.3641｜ 8.3641｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 2.4594｜ 2.8418｜ 2.9844｜ 3.0340｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜365342.201｜231623.218｜112702.325｜361452.216｜ ｜ ｜ 1｜ 5｜ 0｜ 7｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-15551.508｜-6115.5831｜-1637.2660｜-31204.775｜ ｜ ｜ 7｜ ｜ ｜ 9｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -22.5324｜ 3.8699｜ -20.7905｜ -251.0424｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-12802.197｜-4283.0581｜-1105.1095｜-26700.744｜ ｜ ｜ 4｜ ｜ ｜ 5｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.9600｜ -0.5000｜ -0.2800｜ 0.1700｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.9973｜ -0.5100｜ -0.2906｜ 0.0700｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 13.0216｜ 13.5348｜ 13.7589｜ 14.0176｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -7.0800｜ -3.6000｜ -1.9900｜ 1.2500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 8.3661｜ 8.3661｜ 8.3661｜ 8.3661｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 3.2769｜ 3.7396｜ 3.9593｜ 4.2349｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜255176.789｜181066.920｜85856.2189｜336258.357｜ ｜ ｜ 3｜ 7｜ ｜ 2｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-25619.032｜-14389.931｜-7714.8633｜ 325.2407｜ ｜ ｜ 4｜ 3｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 185.5658｜ 36.7194｜ 11.8575｜ -329.0347｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-21359.538｜-11042.422｜-6143.5934｜ 3162.2722｜ ｜ ｜ 7｜ 4｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.3200｜ 0.3300｜ 0.1900｜ 1.7000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2362｜ 0.2700｜ 0.1100｜ 1.6400｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 14.2212｜ 12.8968｜ 12.7349｜ 12.5300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 2.3500｜ 2.6100｜ 1.3700｜ 14.5600｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 8.3661｜ 5.4820｜ 5.4820｜ 5.4820｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 4.4253｜ 5.8543｜ 5.7095｜ 5.5227｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜250963.408｜157902.648｜77315.1543｜302920.254｜ ｜ ｜ 0｜ 3｜ ｜ 4｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 3979.2328｜ 4373.5977｜ 2043.6766｜30560.3448｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -351.3722｜ -196.5695｜ -52.4743｜ -420.9653｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 6314.7451｜ 5544.6650｜ 3122.8429｜28362.6638｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.57｜ -1.20｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 12.15｜ 12.80｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 8.37｜ 8.36｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 2.46｜ 3.03｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 16.57｜ 10.59｜ 4.53｜ 16.62｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 3.13｜ 2.13｜ 1.10｜ 4.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.45｜ 0.30｜ 0.14｜ 0.47｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ 43.17｜ 27.92｜ 31.27｜ 7.49｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ 39.30｜ 57.50｜ 78.78｜ -9694.36｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 85856.22｜ 23.75｜ -6143.59｜ 23.01｜ ｜二季度｜ 95210.70｜ 26.34｜ -4898.83｜ 18.35｜ ｜三季度｜ 74109.87｜ 20.50｜ -10317.12｜ 38.64｜ ｜四季度｜ 106275.43｜ 29.40｜ -5341.21｜ 20.00｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 77315.15｜ 22.99｜ 3122.84｜ 98.75｜ ｜二季度｜ 80587.49｜ 23.97｜ 2421.82｜ 76.58｜ ｜三季度｜ 93060.76｜ 27.68｜ 770.08｜ 24.35｜ ｜四季度｜ 85294.95｜ 25.37｜ -3152.47｜ -99.69｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
