☆财务分析☆ ◇300165 ST天瑞 更新日期：2025-10-27◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -9731.89｜ -11443.21｜ -8786.72｜ -5997.23｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -7.28｜ -7.82｜ -6.55｜ -3.26｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ 14.95｜ -30.23｜ -46.51｜ -384.16｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 61.33｜ 61.84｜ 59.48｜ 49.99｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：2.85% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：21.31% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：40.23% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 342646.28｜ 375644.18｜ 379261.32｜ 324183.50｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 210134.64｜ 232294.74｜ 223044.82｜ 157396.85｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 97466.61｜ 117041.73｜ 118971.42｜ 111325.49｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 8602.87｜ 23916.95｜ 41015.31｜ 33086.74｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 51189.74｜ 37790.45｜ 44844.15｜ 30752.24｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 1273.97｜ 1374.33｜ 1285.13｜ 1789.85｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 61.33｜ 61.84｜ 59.48｜ 49.99｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 38.67｜ 38.16｜ 40.52｜ 50.01｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 3.10｜ 2.81｜ 2.59｜ 2.17｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 2.70｜ 2.28｜ 2.07｜ 1.61｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 75642.22｜ 95444.82｜ 97590.67｜ 112239.96｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 11099.41｜ -20235.23｜ -41198.25｜ -50382.81｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -15328.48｜ -17076.24｜ 10096.41｜ -14625.49｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 88.87｜ 93.83｜ 69.51｜ 72.77｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ -114.05｜ 176.83｜ 468.87｜ 927.92｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 157.51｜ 149.23｜ -114.91｜ 269.36｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -2152.40｜ 560.91｜ -2820.51｜ -2230.85｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -24393.05｜ 2662.47｜ 53785.39｜ 38075.70｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 85112.21｜ 101721.24｜ 140397.10｜ 156982.36｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 54189.30｜ 64923.79｜ 99435.01｜ 52474.07｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 9457.06｜ 11256.82｜ 11008.07｜ 11040.12｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ -5216.33｜ -3575.29｜ -2387.49｜ 2254.48｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -9080.50｜ -11097.28｜ -8027.59｜ -5045.14｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 126.04｜ 171.56｜ 192.79｜ 99.19｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -120.78｜ -243.97｜ -78.44｜ 125.81｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -9201.28｜ -11341.25｜ -8106.03｜ -4919.33｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ 484.47｜ 168.46｜ 947.02｜ 685.61｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -9685.75｜ -11509.71｜ -9053.05｜ -6458.90｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 36.33｜ 36.17｜ 29.18｜ 27.71｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -7.62｜ -8.26｜ -5.78｜ -3.69｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0025｜ -0.0193｜ 0.0100｜ -0.2000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0135｜ -0.0284｜ 0.0100｜ -0.2000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.5773｜ 2.5594｜ 2.5842｜ 2.5769｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -0.1000｜ -0.7500｜ 0.2500｜ -7.2800｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.5895｜ 1.5895｜ 1.5895｜ 1.5895｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.1242｜ -0.1411｜ -0.1154｜ -0.1218｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜43486.9226｜29483.6798｜12848.9419｜85112.2143｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 566.1545｜-1075.5894｜ 682.8451｜-9080.5001｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 125.8754｜ 82.4305｜ 77.5962｜ 126.0412｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -121.7876｜ -958.3899｜ 316.3218｜-9731.8865｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0138｜ -0.0300｜ -0.0200｜ -0.2300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0154｜ -0.0317｜ -0.0204｜ -0.2400｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.7833｜ 2.7662｜ 2.7780｜ 2.7945｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -0.5000｜ -1.0800｜ -0.6100｜ -7.8200｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.5895｜ 1.5895｜ 1.5895｜ 1.5895｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.0704｜ 0.0542｜ 0.0671｜ 0.0842｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜58886.2094｜37976.6029｜13646.6186｜101721.238｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 5｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 503.3692｜ -821.9385｜ -802.1031｜-11097.279｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 7｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 104.9767｜ 55.3749｜ 9.2845｜ 171.5576｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -684.1309｜-1488.9218｜ -847.8825｜-11443.211｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 7｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0200｜ 0.0500｜ 0.0200｜ -0.1800｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0188｜ 0.0478｜ 0.0180｜ -0.1920｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 3.0917｜ 3.1157｜ 3.0857｜ 3.0673｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -0.9300｜ 0.2900｜ -0.3200｜ -6.5500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.5895｜ 1.5895｜ 1.5895｜ 1.5895｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.3428｜ 0.3675｜ 0.3380｜ 0.3200｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜64197.8936｜43593.6459｜19266.6025｜140397.100｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 7｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 1905.0101｜ 2891.7147｜ 1082.8033｜-8027.5919｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -6.4100｜ -62.1748｜ 30.0712｜ 192.7906｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 1129.9729｜ 2352.1817｜ 888.1056｜-8786.7219｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.00｜ -0.20｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.58｜ 2.58｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.59｜ 1.59｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.12｜ -0.12｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 0.68｜ 0.47｜ 0.19｜ 1.21｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 0.93｜ 0.61｜ 0.26｜ 1.91｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.13｜ 0.09｜ 0.04｜ 0.24｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -26.15｜ -22.36｜ -5.85｜ -16.33｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ 12.47｜ -30.86｜ 185.13｜ 18.17｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 13646.62｜ 16.03｜ -847.88｜ 8.71｜ ｜二季度｜ 24329.98｜ 28.59｜ -641.04｜ 6.59｜ ｜三季度｜ 20909.61｜ 24.57｜ 804.79｜ -8.27｜ ｜四季度｜ 26226.00｜ 30.81｜ -9047.76｜ 92.97｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 19266.60｜ 18.94｜ 888.11｜ -7.76｜ ｜二季度｜ 24327.04｜ 23.92｜ 1464.08｜ -12.79｜ ｜三季度｜ 20604.25｜ 20.26｜ -1222.21｜ 10.68｜ ｜四季度｜ 37523.34｜ 36.89｜ -12573.18｜ 109.87｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
