☆财务分析☆ ◇300039 上海凯宝 更新日期：2025-11-02◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 37557.80｜ 32787.08｜ 19080.45｜ 14011.36｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 4.27｜ 8.54｜ 20.69｜ 17.71｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ 14.55｜ 71.84｜ 36.18｜ 32.03｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 9.19｜ 11.94｜ 11.70｜ 9.26｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：1.80% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：-5.11% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：31.36% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 451846.94｜ 457967.29｜ 425927.13｜ 335581.68｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 41544.91｜ 54681.65｜ 49824.05｜ 31090.50｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 23230.25｜ 33484.58｜ 29595.89｜ 19067.97｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 59331.26｜ 60194.42｜ 69469.02｜ 134494.89｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 31650.31｜ 37036.35｜ 37467.54｜ 34637.55｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 12.45｜ 41.44｜ 92.66｜ 103.86｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 9.19｜ 11.94｜ 11.70｜ 9.26｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 90.81｜ 88.06｜ 88.30｜ 90.74｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 10.40｜ 4.40｜ 5.32｜ 11.82｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 5.36｜ 3.83｜ 4.72｜ 10.55｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 171546.84｜ 184315.13｜ 125791.43｜ 119187.58｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 27895.03｜ 38266.50｜ 37641.86｜ 12607.82｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ 14629.62｜ 12127.40｜ 3874.52｜ -2679.83｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 116.44｜ 115.63｜ 112.43｜ 108.30｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 74.27｜ 116.71｜ 197.28｜ 89.98｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 38.95｜ 36.99｜ 20.31｜ -19.13｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -3342.88｜ -19863.10｜ -28537.34｜ -8350.76｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -9922.53｜ -6276.00｜ -5230.00｜ -6936.88｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 147331.90｜ 159405.15｜ 111885.05｜ 110057.84｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 27276.36｜ 31247.85｜ 24757.30｜ 23492.06｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 8146.73｜ 8106.25｜ 5857.08｜ 5820.28｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ -5036.83｜ -4947.95｜ -4253.53｜ -4004.62｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ 43824.90｜ 38295.87｜ 22836.68｜ 17182.77｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 1398.33｜ 1126.91｜ -524.97｜ 442.94｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -406.69｜ 57.47｜ -217.59｜ -217.66｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ 43418.21｜ 38353.35｜ 22619.09｜ 16965.10｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ 5927.43｜ 5663.50｜ 3610.62｜ 2953.97｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 37490.78｜ 32689.85｜ 19008.48｜ 14011.13｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 81.49｜ 80.40｜ 77.87｜ 78.65｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ 9.16｜ 8.13｜ 5.07｜ 4.60｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.1788｜ 0.1166｜ 0.0806｜ 0.3591｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1651｜ 0.1122｜ 0.0782｜ 0.3373｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 4.3451｜ 4.0760｜ 4.0235｜ 3.9217｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 10.7900｜ 6.3100｜ 2.5600｜ 4.2700｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.0082｜ 0.0082｜ 0.0082｜ 0.0082｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 2.0949｜ 1.9614｜ 2.0254｜ 1.9448｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜81902.9096｜60465.5894｜40063.9142｜147331.904｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 6｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜22086.7677｜14494.4194｜10333.2901｜43824.9028｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 1491.1964｜ 657.8007｜ 489.2280｜ 1398.3326｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜18704.1799｜12195.4089｜ 8429.2812｜37557.8025｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.2075｜ 0.1359｜ 0.0846｜ 0.3135｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2025｜ 0.1365｜ 0.0835｜ 0.2784｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 3.6842｜ 3.3550｜ 3.6121｜ 3.8539｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -1.8400｜ -10.9200｜ -6.4800｜ 8.5400｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.0082｜ 0.0082｜ 0.0082｜ 0.0082｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.8264｜ 1.7547｜ 1.8034｜ 1.7188｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜112123.726｜82915.1714｜47549.6608｜159405.147｜ ｜ ｜ 0｜ ｜ ｜ 1｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜25662.1220｜16919.4116｜10114.0006｜38295.8745｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 469.2514｜ 244.8089｜ 131.9958｜ 1126.9079｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜21706.8485｜14213.9016｜ 8845.8934｜32787.0830｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.1875｜ 0.1293｜ 0.0767｜ 0.1824｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1809｜ 0.1233｜ 0.0713｜ 0.1762｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 3.6535｜ 3.7194｜ 3.9346｜ 3.5963｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 3.2300｜ 4.9700｜ 8.9800｜ 20.6900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.0082｜ 0.0082｜ 0.0082｜ 0.0082｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.6263｜ 1.5681｜ 1.5755｜ 1.4988｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜115432.850｜84634.7925｜45938.7490｜111885.052｜ ｜ ｜ 2｜ ｜ ｜ 5｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜23885.7326｜16388.6753｜ 9596.7069｜22836.6774｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 332.6781｜ 295.4716｜ 217.1342｜ -524.9669｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜19612.3449｜13528.6641｜ 8017.8876｜19080.4508｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.18｜ 0.36｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 4.35｜ 3.92｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.01｜ 0.01｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 2.09｜ 1.94｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 0.82｜ 0.59｜ 0.39｜ 1.52｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 2.99｜ 2.20｜ 1.26｜ 4.29｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.17｜ 0.13｜ 0.09｜ 0.32｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -26.95｜ -27.08｜ -15.74｜ -7.57｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -13.93｜ -14.33｜ 2.17｜ 14.44｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 47549.66｜ 32.27｜ 8845.89｜ 23.55｜ ｜二季度｜ 35365.51｜ 24.00｜ 5368.01｜ 14.29｜ ｜三季度｜ 29208.55｜ 19.83｜ 7492.95｜ 19.95｜ ｜四季度｜ 35208.18｜ 23.90｜ 15850.95｜ 42.20｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 45938.75｜ 28.82｜ 8017.89｜ 24.45｜ ｜二季度｜ 38696.04｜ 24.28｜ 5510.78｜ 16.81｜ ｜三季度｜ 30798.06｜ 19.32｜ 6083.68｜ 18.56｜ ｜四季度｜ 43972.30｜ 27.59｜ 13174.74｜ 40.18｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
