☆财务分析☆ ◇002775 文科股份 更新日期：2025-11-03◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -11799.88｜ -14941.06｜ -36894.11｜-166116.03｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -46.69｜ -44.18｜ -101.91｜ -111.55｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ 21.02｜ 59.40｜ 77.79｜ -1138.82｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 96.03｜ 93.92｜ 95.37｜ 86.76｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：-1.07% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：-81.81% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：60.57% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 618892.40｜ 589605.95｜ 501155.33｜ 455212.75｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 594300.70｜ 553758.09｜ 477960.69｜ 394953.07｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 432044.40｜ 407937.07｜ 346129.23｜ 268504.52｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 42658.59｜ 26719.06｜ 22072.13｜ 24362.24｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 96374.39｜ 116650.98｜ 106634.19｜ 74112.87｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 6679.93｜ 6499.40｜ 4583.79｜ 4793.74｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 96.03｜ 93.92｜ 95.37｜ 86.76｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 3.97｜ 6.08｜ 4.63｜ 13.24｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 0.68｜ 0.75｜ 0.70｜ 0.84｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 0.58｜ 0.65｜ 0.61｜ 0.71｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 86961.42｜ 84529.55｜ 76271.87｜ 65690.35｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ -36706.82｜ -40404.37｜ -61673.35｜ -89260.52｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ 12761.76｜ -860.71｜ -7879.25｜-111400.24｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 125.13｜ 82.44｜ 83.11｜ 34.10｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 311.08｜ 270.43｜ 167.60｜ 53.73｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ -108.15｜ 5.76｜ 21.41｜ 67.06｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -11228.36｜ 208.94｜ -6822.05｜ -29762.01｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ 60696.94｜ 39334.73｜ 60616.14｜ 7622.30｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 69494.34｜ 102537.55｜ 91774.31｜ 192629.11｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 60890.21｜ 84035.49｜ 71313.87｜ 163126.93｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 12548.36｜ 12775.76｜ 11934.30｜ 15995.27｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 14974.58｜ 12688.89｜ 8184.35｜ 5703.33｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -32439.59｜ -19711.65｜ -43338.72｜-187466.27｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 242.62｜ 16.46｜ 38.98｜ 20.50｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ 19232.73｜ 2083.23｜ 238.51｜ -6464.94｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -13206.85｜ -17628.43｜ -43100.22｜-193931.21｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -539.64｜ -1167.73｜ -5784.08｜ -26907.38｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -12667.21｜ -16460.70｜ -37316.14｜-167023.83｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 12.38｜ 18.04｜ 22.29｜ 15.32｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -55.64｜ -47.87｜ -210.08｜ -304.02｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0215｜ 0.0200｜ 0.0055｜ -0.1900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.2798｜ -0.1700｜ -0.0459｜ -0.4900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.4159｜ 0.1983｜ 0.1507｜ 0.1437｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 5.7500｜ 4.7300｜ 1.5400｜ -46.6900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.1288｜ 2.0418｜ 2.0283｜ 2.0283｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -2.9392｜ -3.0795｜ -3.1139｜ -3.1195｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜40994.2357｜20043.1222｜ 8488.2326｜69494.3387｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-11848.718｜-6422.4473｜-1621.9784｜-32439.586｜ ｜ ｜ 8｜ ｜ ｜ 2｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 118.3780｜ 56.6728｜ 41.6236｜ 242.6186｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 1294.3639｜ 1119.6982｜ 329.9636｜-11799.881｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 4｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0100｜ 0.0100｜ -0.0471｜ -0.2500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0360｜ -0.0300｜ -0.0418｜ -0.3100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.3595｜ 0.3608｜ 0.2828｜ 0.3298｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 1.9300｜ 2.8300｜ -9.7100｜ -44.1800｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.0866｜ 2.0866｜ 2.0881｜ 2.0881｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -2.8690｜ -2.8643｜ -2.9260｜ -2.8789｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜50199.2833｜28423.2961｜10838.8717｜102537.548｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 3｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-2233.5718｜-2184.1525｜-2503.3902｜-19711.654｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 8｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 60.6190｜ 19.4851｜ 0.7006｜ 16.4603｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 607.4833｜ 896.1600｜-2889.0349｜-14941.056｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 7｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0400｜ 0.0100｜ 0.0085｜ -0.7200｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0448｜ 0.0100｜ 0.0075｜ -0.7400｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.5290｜ 0.5820｜ 0.5794｜ 0.1280｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -6.8300｜ 1.6900｜ 1.7000｜ -101.9100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.0881｜ 2.0881｜ 2.0881｜ 2.1351｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -2.6795｜ -2.6265｜ -2.6291｜ -3.1509｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜80770.0922｜50167.8273｜28457.2230｜91774.3104｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-2416.0656｜ 1287.4752｜ 945.5224｜-43338.723｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 3｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 22.4261｜ 17.6592｜ 0.4114｜ 38.9768｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-2622.4653｜ 622.9138｜ 462.5843｜-36894.114｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 9｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.02｜ -0.19｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.42｜ 0.14｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.13｜ 2.03｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -2.94｜ -3.12｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 0.89｜ 0.43｜ 0.19｜ 1.75｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 0.42｜ 0.21｜ 0.09｜ 0.65｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.06｜ 0.03｜ 0.01｜ 0.12｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -18.34｜ -29.48｜ -21.69｜ -32.23｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -430.48｜ -4.22｜ 35.21｜ -64.57｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 10838.87｜ 15.60｜ -2889.03｜ 24.48｜ ｜二季度｜ 17584.42｜ 25.30｜ 3785.19｜ -32.08｜ ｜三季度｜ 21775.99｜ 31.33｜ -288.68｜ 2.45｜ ｜四季度｜ 19295.06｜ 27.76｜ -12407.36｜ 105.15｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 28457.22｜ 27.75｜ 462.58｜ -3.10｜ ｜二季度｜ 21710.60｜ 21.17｜ 160.33｜ -1.07｜ ｜三季度｜ 30602.26｜ 29.84｜ -3245.38｜ 21.72｜ ｜四季度｜ 21767.46｜ 21.23｜ -12318.59｜ 82.45｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
