☆财务分析☆ ◇002691 冀凯股份 更新日期：2025-10-27◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -180.44｜ -182.48｜ 1347.49｜ 1664.25｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -0.20｜ -0.20｜ 1.51｜ 1.89｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ 1.12｜ -113.50｜ -19.03｜ 201.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 22.80｜ 19.26｜ 22.17｜ 20.65｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：2.85% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：21.31% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：40.23% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 117972.09｜ 113146.00｜ 117823.66｜ 112136.05｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 26893.95｜ 21796.26｜ 26119.31｜ 23153.27｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 24140.15｜ 19175.94｜ 21780.63｜ 18548.58｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 7932.77｜ 5633.75｜ 4763.48｜ 3046.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 30088.35｜ 20735.16｜ 27169.05｜ 28903.85｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 529.99｜ 409.20｜ 387.44｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 22.80｜ 19.26｜ 22.17｜ 20.65｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 77.20｜ 80.74｜ 77.83｜ 79.35｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 2.81｜ 3.35｜ 3.15｜ 3.54｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 1.90｜ 2.35｜ 1.99｜ 2.25｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 29463.54｜ 31710.09｜ 27887.59｜ 19881.44｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ -788.41｜ 8221.71｜ 1456.14｜ 74.82｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -204.44｜ 2340.59｜ 446.18｜ 1631.08｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 76.99｜ 94.15｜ 84.79｜ 55.81｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 436.93｜ -4505.59｜ 107.74｜ 4.50｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 113.30｜ -1282.67｜ 33.01｜ 98.01｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ 1853.86｜ -4378.67｜ -1340.55｜ 157.82｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -1266.66｜ -1500.78｜ 331.81｜ 1401.14｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 38268.78｜ 33680.87｜ 32891.98｜ 35622.10｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 28141.40｜ 25308.36｜ 21475.64｜ 23722.85｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 6401.38｜ 5991.51｜ 5648.67｜ 4761.13｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 226.83｜ 146.80｜ 302.12｜ 422.41｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -677.53｜ -719.64｜ 1400.75｜ 1185.32｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 2718.25｜ 725.48｜ -3.05｜ -42.11｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ 111.09｜ 65.18｜ 53.63｜ 545.65｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -566.44｜ -654.46｜ 1454.37｜ 1730.97｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -221.26｜ -527.65｜ 48.48｜ 68.90｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -345.18｜ -126.81｜ 1405.89｜ 1662.07｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 26.46｜ 24.86｜ 34.71｜ 33.40｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -0.20｜ -0.20｜ 1.50｜ 1.87｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.1350｜ -0.0890｜ -0.0480｜ -0.0100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1523｜ -0.1030｜ -0.0544｜ -0.1000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.4968｜ 2.5429｜ 2.5828｜ 2.6300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -5.2600｜ -3.4300｜ -1.8200｜ -0.2016｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.8894｜ 0.8894｜ 0.8894｜ 0.8894｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.5032｜ 0.5495｜ 0.5899｜ 0.6381｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜18404.5578｜11790.2319｜ 5394.5993｜38268.7752｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-5055.2990｜-3363.3586｜-1642.5587｜ -677.5299｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -10.1089｜ -10.1089｜ -10.1089｜ 2718.2474｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-4585.0734｜-3013.8868｜-1639.0917｜ -180.4402｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0400｜ 0.0150｜ 0.0080｜ -0.0100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1156｜ -0.0560｜ -0.0596｜ -0.0900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.5945｜ 2.6496｜ 2.6416｜ 2.6339｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -1.5300｜ 0.5800｜ 0.3100｜ -0.2032｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.8894｜ 0.8894｜ 0.8894｜ 0.8894｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.6086｜ 0.6639｜ 0.6557｜ 0.6486｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜19293.4247｜13631.0281｜ 3168.0377｜33680.8679｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ -444.6096｜ 1483.0810｜ 1203.6126｜ -719.6388｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 2703.9520｜ 2635.4619｜ 2596.3311｜ 725.4792｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-1358.2717｜ 523.2389｜ 277.2813｜ -182.4781｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0710｜ -0.0530｜ -0.0070｜ 0.0400｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0850｜ -0.0640｜ -0.0158｜ 0.0200｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.5689｜ 2.5941｜ 2.6396｜ 2.6465｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -2.6600｜ -1.9600｜ -0.2400｜ 1.5100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.8894｜ 0.8894｜ 0.8894｜ 0.8894｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.5829｜ 0.6082｜ 0.6539｜ 0.6608｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜21736.3729｜12933.2258｜ 6916.4611｜32891.9847｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-2240.1929｜-1750.1010｜ -200.0109｜ 1400.7455｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ -3.0452｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-2411.4151｜-1788.1962｜ -223.0227｜ 1347.4932｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.14｜ -0.01｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.50｜ 2.63｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.89｜ 0.89｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.50｜ 0.64｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 0.74｜ 0.44｜ 0.20｜ 1.41｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 0.63｜ 0.41｜ 0.18｜ 1.51｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.16｜ 0.10｜ 0.05｜ 0.33｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -4.61｜ -13.50｜ 70.28｜ 13.62｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -1037.02｜ -326.78｜ -236.47｜ 5.85｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 3168.04｜ 8.28｜ 277.28｜ -153.67｜ ｜二季度｜ 10462.99｜ 27.34｜ 245.96｜ -136.31｜ ｜三季度｜ 5662.40｜ 14.80｜ -1881.51｜ 1042.73｜ ｜四季度｜ 18975.35｜ 49.58｜ 1177.83｜ -652.75｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 6916.46｜ 20.54｜ -223.02｜ 122.22｜ ｜二季度｜ 6016.76｜ 17.86｜ -1565.17｜ 857.77｜ ｜三季度｜ 8803.15｜ 26.14｜ -623.22｜ 341.55｜ ｜四季度｜ 11944.50｜ 35.46｜ 2228.94｜ -1221.54｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
