☆财务分析☆ ◇000978 桂林旅游 更新日期：2025-10-27◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -20446.31｜ 1181.39｜ -29003.54｜ -21269.18｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -17.41｜ 0.93｜ -24.65｜ -17.58｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -1830.70｜ 104.07｜ -36.36｜ 20.18｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 50.06｜ 45.20｜ 45.69｜ 56.18｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：1.52% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：-7.72% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：39.72% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 215719.47｜ 234237.37｜ 236063.32｜ 255607.25｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 107989.09｜ 105872.90｜ 107845.68｜ 143588.84｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 37893.36｜ 33911.78｜ 55435.42｜ 59096.09｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 4786.50｜ 6124.52｜ 3874.58｜ 6933.32｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 5938.56｜ 6504.64｜ 5787.08｜ 6161.77｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 2877.33｜ 3151.30｜ 4085.62｜ 9544.14｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 50.06｜ 45.20｜ 45.69｜ 56.18｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 49.94｜ 54.80｜ 54.31｜ 43.82｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 0.48｜ 0.61｜ 0.30｜ 0.44｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 0.42｜ 0.55｜ 0.25｜ 0.38｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 45927.05｜ 49331.43｜ 13234.41｜ 27919.53｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 8537.77｜ 12094.28｜ -9835.46｜ -3113.18｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -1254.32｜ 2190.53｜ -3068.19｜ 2298.84｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 106.39｜ 105.61｜ 102.25｜ 116.94｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ -41.76｜ 1023.74｜ 33.91｜ 14.64｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 6.13｜ 185.42｜ 10.58｜ -10.81｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -4515.99｜ -2191.24｜ -11.26｜ -2558.51｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -5276.10｜ -7712.51｜ 6784.90｜ 7972.21｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 43167.51｜ 46710.36｜ 12943.00｜ 23874.07｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 31295.92｜ 32721.66｜ 22648.60｜ 25845.65｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 9990.34｜ 10150.26｜ 9617.06｜ 11018.14｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 3436.66｜ 3638.01｜ 5072.61｜ 5167.77｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -17433.56｜ 1109.07｜ -30267.66｜ -22898.91｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 1483.01｜ 3998.55｜ -420.31｜ 1544.43｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -1361.29｜ -86.49｜ -147.97｜ -68.87｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -18794.86｜ 1022.58｜ -30415.64｜ -22967.78｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ 1580.40｜ 885.71｜ -55.50｜ 435.57｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -20375.25｜ 136.87｜ -30360.13｜ -23403.34｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 27.50｜ 29.95｜ -74.99｜ -8.26｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -19.07｜ 0.93｜ -22.94｜ -19.27｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0170｜ -0.0280｜ -0.4368｜ 0.0150｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0340｜ -0.0423｜ -0.4265｜ 0.0003｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.3071｜ 2.2620｜ 2.2900｜ 2.7412｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 0.7400｜ -1.2300｜ -17.4100｜ 0.9400｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.8386｜ 2.8386｜ 2.8386｜ 2.8386｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -1.7284｜ -1.7734｜ -1.7455｜ -1.2942｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜19669.8297｜ 8262.7054｜43167.5114｜34211.1473｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 754.6078｜-1243.9723｜-17433.564｜ 1018.1255｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 2｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 153.7282｜ -343.3518｜ 1483.0147｜ 1836.1670｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 800.7698｜-1308.0375｜-20446.308｜ 680.3067｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 6｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0410｜ -0.0290｜ 0.0250｜ 0.0780｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0390｜ -0.0293｜ 0.0170｜ 0.0727｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.6859｜ 2.6981｜ 2.7267｜ 2.8280｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -1.5100｜ -0.9600｜ 0.9300｜ 2.7900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.8386｜ 2.8386｜ 2.8386｜ 2.8384｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -1.3495｜ -1.3374｜ -1.3087｜ -1.2074｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜19605.1894｜ 8849.6184｜46710.3563｜36654.7889｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-1831.9855｜-1374.9034｜ 1109.0689｜ 3533.2116｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 478.9545｜ 189.2953｜ 3998.5538｜ 4103.3947｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-1909.3264｜-1341.1377｜ 1181.3879｜ 3641.8510｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.02｜ -0.44｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.31｜ 2.29｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.84｜ 2.84｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -1.73｜ -1.75｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 31.79｜ 14.27｜ 61.43｜ 44.15｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 3.42｜ 1.25｜ 6.94｜ 4.70｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.09｜ 0.04｜ 0.19｜ 0.15｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ 0.33｜ -6.63｜ -7.58｜ -6.67｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ 141.19｜ 9.52｜ -1671.91｜ -71.18｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 8849.62｜ 20.50｜ -1341.14｜ 6.56｜ ｜二季度｜ 10755.57｜ 24.92｜ -568.19｜ 2.78｜ ｜三季度｜ 14605.96｜ 33.84｜ 3138.38｜ -15.35｜ ｜四季度｜ 8956.36｜ 20.75｜ -21675.36｜ 106.01｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 8576.61｜ 18.36｜ -1355.13｜ -114.71｜ ｜二季度｜ 11012.96｜ 23.58｜ 1221.02｜ 103.35｜ ｜三季度｜ 17065.22｜ 36.53｜ 3442.75｜ 291.41｜ ｜四季度｜ 10055.57｜ 21.53｜ -2127.24｜ -180.06｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
