☆财务分析☆ ◇603787 新日股份 更新日期：2025-08-01◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 2562.46｜ 8798.32｜ 16217.45｜ 1137.07｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 1.67｜ 6.40｜ 14.93｜ 1.10｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -70.88｜ -45.75｜ 1326.25｜ -88.86｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 52.09｜ 57.03｜ 65.09｜ 64.43｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：0.94% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：24.36% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：42.90% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 319122.53｜ 360334.17｜ 331698.47｜ 282222.86｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 166234.77｜ 205495.86｜ 215912.38｜ 181822.62｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 164547.71｜ 203317.19｜ 214257.15｜ 180317.54｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 33639.13｜ 96951.26｜ 144140.31｜ 117028.94｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 39569.29｜ 31635.59｜ 23243.24｜ 31199.04｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 1019.29｜ 592.37｜ 601.42｜ 555.45｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 52.09｜ 57.03｜ 65.09｜ 64.43｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 47.91｜ 42.97｜ 34.91｜ 35.57｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 0.79｜ 1.00｜ 0.95｜ 1.02｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 0.66｜ 0.80｜ 0.79｜ 0.83｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 372559.95｜ 428675.83｜ 540979.84｜ 442895.14｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 2331.77｜ 30120.72｜ 42522.77｜ 27320.30｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -52545.15｜ -13298.56｜ 9429.97｜ -9741.87｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 106.11｜ 104.40｜ 110.32｜ 103.46｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 91.00｜ 342.35｜ 262.20｜ 2402.69｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ -2050.58｜ -151.15｜ 58.15｜ -856.75｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -50225.12｜ -72602.79｜ -32077.88｜ -31541.69｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -4608.83｜ 29070.59｜ -1174.53｜ -5473.68｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 351092.09｜ 410597.92｜ 490361.90｜ 428084.22｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 296666.75｜ 351840.31｜ 426411.61｜ 373620.50｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 15972.67｜ 13166.70｜ 12471.07｜ 11844.26｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ -1344.08｜ -3882.50｜ -3725.07｜ -3390.78｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ 2043.19｜ 9221.08｜ 18063.45｜ -279.53｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 921.99｜ 130.80｜ 300.90｜ 265.98｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -36.16｜ 166.13｜ -33.64｜ 1233.89｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ 2007.03｜ 9387.22｜ 18029.81｜ 954.37｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -553.13｜ 611.09｜ 1857.74｜ -36.01｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 2560.16｜ 8776.12｜ 16172.06｜ 990.38｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 15.50｜ 14.31｜ 13.04｜ 12.72｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ 1.68｜ 5.69｜ 14.04｜ 1.14｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.1300｜ 0.1100｜ 0.3600｜ 0.2200｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1153｜ 0.0100｜ 0.2703｜ 0.1400｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 6.7553｜ 6.6238｜ 6.8984｜ 6.7617｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 1.9400｜ 1.6700｜ 5.2700｜ 3.2000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.6517｜ 2.6517｜ 2.6517｜ 2.6517｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 2.6782｜ 2.5482｜ 2.8339｜ 2.7404｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜105352.143｜351092.087｜283047.500｜171092.784｜ ｜ ｜ 6｜ 1｜ 8｜ 9｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 3248.2879｜ 2043.1857｜ 8519.5570｜ 4886.0234｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 153.7477｜ 921.9910｜ 397.5091｜ 322.2996｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 2992.4949｜ 2562.4594｜ 8297.0322｜ 4994.8257｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜2023-06-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.1092｜ 0.4000｜ 0.4800｜ 0.2200｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0507｜ 0.4100｜ 0.4326｜ 0.1900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 6.8264｜ 6.7177｜ 6.7478｜ 6.5110｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 1.6100｜ 6.4000｜ 7.6200｜ 3.8100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.6517｜ 2.6517｜ 2.6019｜ 2.6041｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 2.7826｜ 2.6734｜ 2.7759｜ 2.5325｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜75538.0341｜410597.919｜331348.679｜202122.121｜ ｜ ｜ ｜ 5｜ 1｜ 4｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 2467.6818｜ 9221.0847｜10861.1658｜ 4588.6074｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 157.0816｜ 130.8019｜ 16.5626｜ 16.5626｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 2513.0822｜ 8798.3215｜10279.3063｜ 4676.7977｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.13｜ 0.11｜ 0.40｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 6.76｜ 6.62｜ 6.72｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.65｜ 2.65｜ 2.65｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 2.68｜ 2.55｜ 2.67｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 4.11｜ 16.51｜ 12.93｜ 6.54｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 2.48｜ 9.86｜ 7.43｜ 4.20｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.31｜ 1.03｜ 0.78｜ 0.49｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ 39.47｜ -14.49｜ -14.58｜ -15.35｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ 31.63｜ -77.84｜ -21.56｜ 6.48｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 75538.03｜ 21.52｜ 2513.08｜ 98.07｜ ｜二季度｜ 95554.75｜ 27.22｜ 2481.74｜ 96.85｜ ｜三季度｜ 111954.72｜ 31.89｜ 3302.21｜ 128.87｜ ｜四季度｜ 68044.59｜ 19.38｜ -5734.57｜ -223.79｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 115319.01｜ 28.09｜ 4170.14｜ 47.40｜ ｜二季度｜ 86803.12｜ 21.14｜ 506.65｜ 5.76｜ ｜三季度｜ 129226.56｜ 31.47｜ 5602.51｜ 63.68｜ ｜四季度｜ 79249.24｜ 19.30｜ -1480.98｜ -16.83｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
