☆财务分析☆ ◇600700 *ST数码 更新日期：2012-03-05◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -4293.15｜ -6276.49｜ -6864.47｜ -7502.23｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 4.31｜ -6.62｜ 7.70｜ 9.15｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ 4.81｜ 8.57｜ 8.50｜ 1.44｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 398.74｜ 383.71｜ 0.00｜ 325.33｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 33368.98｜ 33615.92｜ 34116.07｜ 36261.38｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ -｜ 128988.00｜ -｜ 117970.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 119239.00｜ 115171.00｜ -｜ 103657.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜长期负债(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 492.00｜ 165.00｜ 843.00｜ 309.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 2372.00｜ 2456.00｜ 2736.00｜ 2679.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 16529.00｜ 16614.00｜ 16093.00｜ 15818.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜坏帐准备(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益(万元) ｜ -99687.00｜ -95372.00｜ -89053.00｜ -81709.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 398.74｜ 383.71｜ -｜ 325.33｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ -298.74｜ -283.71｜ -｜ -225.33｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 0.18｜ 0.19｜ -｜ 0.21｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 0.17｜ 0.17｜ -｜ 0.18｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 319.60｜ 658.69｜ 3289.28｜ 3960.50｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 71.33｜ -1044.14｜ 344.30｜ -12.06｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -｜ -677.34｜ 534.11｜ -51.86｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 95.51｜ 115.84｜ 112.53｜ 92.91｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ -1.66｜ 16.64｜ -5.02｜ 0.16｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ -｜ 10.79｜ -7.78｜ 0.69｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ 252.01｜ 966.80｜ 278.74｜ -95.12｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ 3.48｜ -600.00｜ -88.93｜ 50.56｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 334.62｜ 568.62｜ 2922.92｜ 4262.85｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ -｜ 412.77｜ 2464.49｜ 3748.29｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ -｜ 940.08｜ 1263.09｜ 1142.76｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ -｜ 5692.64｜ 5720.69｜ 5703.79｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -4312.69｜ -6321.67｜ -6988.47｜ -7561.69｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 337.66｜ 309.70｜ 124.60｜ -753.58｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜补贴收入(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -｜ 2.23｜ 24.37｜ 0.11｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -4315.28｜ -6319.44｜ -6964.10｜ -7561.59｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -4315.28｜ -6319.44｜ -6964.10｜ -7561.59｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 72.94｜ 27.41｜ 15.68｜ 12.07｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ 4.31｜ -6.62｜ 7.70｜ 9.15｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2011-06-30｜2011-03-31｜2010-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.1500｜ -0.0954｜ -0.0541｜ -0.2172｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ -0.2200｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ -3.4300｜ -3.3700｜ -3.3300｜ -3.2800｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 4.3057｜ 2.8152｜ 1.6171｜ -6.6200｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.2515｜ 0.2515｜ 0.2515｜ 0.2515｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -4.7770｜ -4.7244｜ -4.6833｜ -4.6294｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 334.6204｜ 244.6480｜ 49.6401｜ 568.6233｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-4312.6890｜-2774.1158｜-1571.2015｜-6321.6720｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 337.6635｜ 337.6635｜ 31.1322｜ 309.6998｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-4293.1543｜-2763.9995｜-1568.3457｜-6276.4934｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2010-09-30｜2010-06-30｜2010-03-31｜2009-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0000｜ -0.1041｜ -0.0511｜ -0.2394｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ -0.2400｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ -3.2200｜ -3.1700｜ -3.1100｜ -3.0600｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 4.8157｜ 3.2557｜ 0.0198｜ 7.7008｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.2515｜ 0.2515｜ 0.2515｜ 0.2515｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -4.5687｜ -4.5168｜ -4.4642｜ -4.4137｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 411.2854｜ 293.6664｜ 189.0641｜ 2922.9206｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-4531.2917｜-3027.5541｜-1486.8718｜-6988.4717｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 309.6998｜ 212.5985｜ 206.4546｜ 124.6022｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-4509.8469｜-2999.7587｜ -17.9838｜-6864.4747｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜审计意见 ｜ -｜拒绝表示意｜拒绝表示意｜拒绝表示意｜ ｜ ｜ ｜ 见｜ 见｜ 见｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.15｜ -0.22｜ -0.24｜ -0.26｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.00｜ -0.22｜ -0.24｜ -0.23｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ -3.43｜ -3.28｜ -3.06｜ -2.82｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.25｜ 0.25｜ 0.25｜ 0.25｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -4.78｜ -4.63｜ -4.41｜ -4.17｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股现金流量(元) ｜ 0.00｜ -0.02｜ 0.00｜ -0.00｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ -｜ 0.23｜ 1.11｜ 1.34｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ -｜ 0.02｜ 0.08｜ 0.12｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -｜ 9.54｜ 7.58｜ -1.88｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜税后利润增长率(%) ｜ 4.80｜ 8.57｜ 10.31｜ 1.44｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产增长率(%) ｜ -｜ -7.04｜ 100.00｜ -10.27｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产增长率(%) ｜ -｜ -1.47｜ -5.92｜ -4.56｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2010年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 189.06｜ 33.25｜ -17.98｜ 0.29｜ ｜二季度｜ 104.60｜ 18.40｜ -2981.77｜ 47.51｜ ｜三季度｜ 117.62｜ 20.69｜ -1510.09｜ 24.06｜ ｜四季度｜ 157.34｜ 27.67｜ -1766.65｜ 28.15｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2009年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 521.77｜ 17.85｜ -19.44｜ 0.28｜ ｜二季度｜ 556.47｜ 19.04｜ -3122.09｜ 45.48｜ ｜三季度｜ 695.46｜ 23.79｜ -1572.62｜ 22.91｜ ｜四季度｜ 1149.22｜ 39.32｜ -2150.33｜ 31.33｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
