☆财务分析☆ ◇600321 正源股份 更新日期：2024-06-26◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜2020-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -12505.27｜ -19332.59｜ 4360.98｜ -76845.68｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -8.19｜ -10.64｜ 2.24｜ -32.98｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ 35.32｜ -543.31｜ 105.67｜ -3591.17｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 72.63｜ 68.35｜ 62.07｜ 55.65｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：0.05% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：-2.45% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：58.66% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜2020-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 527688.24｜ 506726.72｜ 509198.30｜ 437301.62｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 383247.32｜ 346367.66｜ 316036.58｜ 243361.55｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 347157.31｜ 320534.24｜ 267347.57｜ 51011.32｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 28853.12｜ 13803.58｜ 31987.11｜ 6281.33｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 33334.34｜ 30344.03｜ 36169.24｜ 24263.03｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ -｜ 678.71｜ 840.82｜ 526.63｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 72.63｜ 68.35｜ 62.07｜ 55.65｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 27.37｜ 31.65｜ 37.93｜ 44.35｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 1.14｜ 1.15｜ 1.30｜ 5.09｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 0.18｜ 0.15｜ 0.27｜ 0.62｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜2020-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 113425.54｜ 87239.79｜ 128338.03｜ 82258.82｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 57243.60｜ 9165.51｜ 22732.95｜-169783.48｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ 15005.91｜ -17418.98｜ 25659.80｜ -13015.49｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 141.48｜ 128.25｜ 101.60｜ 112.45｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ -457.76｜ -47.41｜ 521.28｜ 220.94｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ -120.00｜ 90.10｜ 588.40｜ 16.94｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ 331.59｜ 594.99｜ -2292.21｜ 4820.66｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -42569.28｜ -27179.48｜ 5219.07｜ 151947.33｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜2020-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 80168.40｜ 68024.34｜ 126311.57｜ 73148.49｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 73416.35｜ 71869.46｜ 107697.28｜ 81489.37｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 10000.03｜ 9350.71｜ 8830.73｜ 10825.64｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 730.98｜ 438.35｜ 467.71｜ 2507.71｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -12572.26｜ -18388.19｜ 5744.58｜ -77472.47｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 29.40｜ -295.67｜ -2.40｜ 189.38｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -449.77｜ -251.56｜ 51.61｜ 575.81｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -13022.02｜ -18639.74｜ 5796.19｜ -76896.66｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -389.95｜ 840.20｜ 1485.49｜ -90.54｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -12632.07｜ -19479.94｜ 4310.71｜ -76806.13｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 8.42｜ -5.65｜ 14.74｜ -11.40｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -8.74｜ -12.17｜ 2.28｜ -39.87｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜2023-06-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0096｜ -0.0828｜ -0.0346｜ -0.0123｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0147｜ -0.0788｜ -0.0346｜ -0.0118｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.9378｜ 0.9473｜ 1.0173｜ 1.0396｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -1.0200｜ -8.1928｜ -3.3200｜ -1.1744｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.6756｜ 0.6756｜ 0.6756｜ 0.6756｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.6463｜ -0.6367｜ -0.5884｜ -0.5662｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 6846.8301｜80168.3967｜71061.6309｜51859.8137｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-2199.8977｜-12572.258｜-5807.2200｜-1704.4872｜ ｜ ｜ ｜ 8｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 12.6805｜ 29.4042｜ 23.5602｜ 26.6968｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-1446.9594｜-12505.274｜-5215.0253｜-1855.1186｜ ｜ ｜ ｜ 0｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-03-31｜2022-12-31｜2022-09-30｜2022-06-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0101｜ -0.1281｜ -0.0717｜ -0.0463｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0104｜ -0.1268｜ -0.0727｜ -0.0482｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 1.0619｜ 1.0519｜ 1.1945｜ 1.2198｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 0.9500｜ -10.6386｜ -5.8200｜ -3.7733｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.6756｜ 0.6756｜ 0.6731｜ 0.6756｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.5438｜ -0.5539｜ -0.4951｜ -0.4722｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜34426.0636｜68024.3355｜46014.8093｜28770.6765｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 1519.4214｜-18388.188｜-10913.785｜-7056.0277｜ ｜ ｜ ｜ 3｜ 2｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 4.4061｜ -295.6723｜ 58.1029｜ 52.3313｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 1521.6056｜-19332.588｜-10819.412｜-6994.0558｜ ｜ ｜ ｜ 8｜ 9｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2022-03-31｜2021-12-31｜2021-09-30｜2021-06-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0228｜ 0.0289｜ -0.0194｜ -0.0091｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0252｜ 0.0251｜ -0.0220｜ -0.0115｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 1.2433｜ 1.2670｜ 1.2546｜ 1.2653｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -1.8182｜ 2.2375｜ -1.5200｜ -0.7179｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.6756｜ 0.6756｜ 0.6756｜ 0.6756｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.4488｜ -0.4354｜ -0.4845｜ -0.4743｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜12306.2797｜126311.565｜62799.0099｜49087.7295｜ ｜ ｜ ｜ 1｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-3695.6482｜ 5744.5816｜-2624.5462｜-1189.6726｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 5.5760｜ -2.4012｜ 7.4734｜ 2.6367｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-3448.3764｜ 4360.9770｜-2922.6668｜-1378.6633｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-03-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.01｜ -0.08｜ -0.13｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.94｜ 0.95｜ 1.05｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.68｜ 0.68｜ 0.68｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.65｜ -0.64｜ -0.55｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜2023-06-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 0.02｜ 0.23｜ 0.21｜ 0.16｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 0.21｜ 2.52｜ 2.20｜ 1.71｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.01｜ 0.15｜ 0.14｜ 0.10｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -80.11｜ 17.85｜ 54.43｜ 80.25｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -244.79｜ 31.63｜ 46.79｜ 75.84｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 34426.06｜ 42.94｜ 1521.61｜ -12.17｜ ｜二季度｜ 17433.75｜ 21.75｜ -3376.72｜ 27.00｜ ｜三季度｜ 19201.82｜ 23.95｜ -3359.91｜ 26.87｜ ｜四季度｜ 9106.77｜ 11.36｜ -7290.25｜ 58.30｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2022年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 12306.28｜ 18.09｜ -3448.38｜ 17.84｜ ｜二季度｜ 16464.40｜ 24.20｜ -3545.68｜ 18.34｜ ｜三季度｜ 17244.13｜ 25.35｜ -3825.36｜ 19.79｜ ｜四季度｜ 22009.53｜ 32.36｜ -8513.18｜ 44.04｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
