☆财务分析☆ ◇600181 *ST云大 更新日期：2012-03-05◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2007-03-31｜2004-12-31｜2003-12-31｜2002-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -2542.13｜ -55081.81｜ -26232.16｜ 3103.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 10.93｜ -451.60｜ -39.31｜ 3.21｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -13.88｜ -109.98｜ -945.30｜ -58.21｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 130.93｜ 87.37｜ 62.82｜ 56.01｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 71556.15｜ 94900.68｜ 110104.12｜ 137898.70｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 93689.00｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 92733.00｜ 108701.00｜ 100073.00｜ 74309.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜长期负债(万元) ｜ -｜ -｜ 20019.00｜ 46178.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 2165.00｜ 4101.00｜ 3472.00｜ 10725.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 5191.00｜ 7469.00｜ 41113.00｜ 51118.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 34362.00｜ 35500.00｜ 34468.00｜ 43438.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜坏帐准备(万元) ｜ -｜ -｜ 29560.00｜ 22686.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益(万元) ｜ -22133.00｜ -25715.00｜ -13334.00｜ 12196.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 130.93｜ -｜ -｜ 87.37｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ -30.93｜ -｜ -｜ 12.63｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 0.51｜ -｜ -｜ 1.04｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 0.45｜ -｜ -｜ 0.86｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 369.06｜ 8760.36｜ 14326.46｜ 29122.65｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 522.72｜ 2295.66｜ 2801.83｜ -2655.19｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -｜ 628.42｜ -7252.46｜ -14270.91｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 70.25｜ -｜ -｜ 115.85｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ -20.56｜ -｜ -｜ 4.82｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ -｜ -｜ -｜ 25.91｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -1154.93｜ -642.44｜ -1419.69｜ 5543.86｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -1304.03｜ -1010.64｜ -8629.09｜ -17160.96｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2007-03-31｜2004-12-31｜2003-12-31｜2002-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 525.36｜ 25138.96｜ 41939.90｜ 60432.13｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -2042.23｜ 1997.07｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 362.21｜ -｜ 32017.34｜ 40800.07｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 793.82｜ -｜ 21279.83｜ 7473.95｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 1776.92｜ -｜ 5036.94｜ 4724.74｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -2588.08｜ -54353.02｜ -27231.16｜ 2272.16｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -4.44｜ -3144.04｜ -3201.23｜ -815.50｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜补贴收入(万元) ｜ -｜ -｜ 919.91｜ 1125.11｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -130.39｜ -｜ -976.52｜ 881.41｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -2718.47｜ -55899.47｜ -27287.77｜ 4278.68｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -2718.47｜ -56618.80｜ -27498.85｜ 3718.04｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 31.05｜ 3.77｜ 23.66｜ 32.49｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ 10.93｜ -451.60｜ -39.31｜ 3.21｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0730｜ 0.0000｜ -0.1180｜ 0.0000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ -0.6700｜ -0.5300｜ -0.5200｜ -0.4500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 10.9256｜ 21.3616｜ 22.7409｜ 14.3422｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.2605｜ 1.2639｜ 1.2636｜ 1.2635｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -3.0640｜ -2.7369｜ -2.7427｜ -2.6767｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 525.3604｜ 7831.3392｜ 5272.1222｜ 2109.0354｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-2588.0816｜-5148.0388｜-5030.5325｜-2403.2926｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -4.4375｜ 1494.7042｜ -539.2005｜ -445.5499｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-2542.1336｜-3905.0181｜-4106.8784｜-2232.3396｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2005-09-30｜2005-06-30｜2005-03-31｜2004-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0000｜ -0.1550｜ 0.0000｜ -1.5820｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ -0.1640｜ 0.0000｜ -1.6770｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.1400｜ 0.2000｜ 0.2700｜ 0.3500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -147.2100｜ -79.2500｜ -28.6800｜ -451.6000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.2634｜ 1.2629｜ 1.2628｜ 1.2625｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -2.2564｜ -2.2023｜ -2.1254｜ -2.0472｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 9488.6317｜ 6583.5010｜ 2606.1947｜25138.9587｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-7817.6168｜-5784.1726｜-2967.9527｜-54353.018｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 5｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -899.1119｜ -679.8238｜ -333.8396｜-3144.0430｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-7282.5488｜-5399.3834｜-2721.1697｜-55081.814｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 3｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2007-03-31｜2004-12-31｜2003-12-31｜2002-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜审计意见 ｜ -｜ 保留意见｜无保留意见｜无保留意见｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.07｜ -1.58｜ -0.75｜ 0.09｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.00｜ -1.68｜ 0.00｜ 0.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ -0.67｜ 0.35｜ 1.92｜ 2.67｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.26｜ 1.26｜ 1.25｜ 1.24｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -3.06｜ -2.05｜ -0.47｜ 0.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股现金流量(元) ｜ -0.06｜ 0.00｜ -0.01｜ -0.09｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2007-03-31｜2004-12-31｜2003-12-31｜2002-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 0.06｜ -｜ -｜ 2.40｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.01｜ -｜ 0.19｜ 0.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -75.09｜ -40.06｜ -30.60｜ 55.73｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -7.69｜ -｜ -1298.47｜ -70.56｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜税后利润增长率(%) ｜ -13.88｜ -109.98｜ -971.28｜ -56.88｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产增长率(%) ｜ 13.93｜ -｜ -28.36｜ 2.21｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产增长率(%) ｜ -24.60｜ -｜ -14.86｜ 23.98｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2004年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 3713.96｜ 14.77｜ -2890.71｜ 5.25｜ ｜二季度｜ 14422.64｜ 57.37｜ -3731.68｜ 6.77｜ ｜三季度｜ 4573.20｜ 18.19｜ -772.22｜ 1.40｜ ｜四季度｜ 2429.16｜ 9.66｜ -47687.21｜ 86.58｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2003年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 10191.35｜ 24.30｜ -900.99｜ 3.43｜ ｜二季度｜ 24193.17｜ 57.69｜ 2581.13｜ -9.84｜ ｜三季度｜ 8598.90｜ 20.50｜ -1423.01｜ 5.42｜ ｜四季度｜ -1043.53｜ -2.49｜ -26489.29｜ 100.98｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
