☆财务分析☆ ◇300214 日科化学 更新日期：2025-08-03◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -6816.12｜ 8463.27｜ 19649.82｜ 19016.96｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -2.69｜ 3.30｜ 8.04｜ 8.92｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -180.54｜ -56.93｜ 3.33｜ -8.15｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 50.31｜ 34.57｜ 17.10｜ 18.36｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：0.28% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：47.21% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：38.68% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 517506.95｜ 394154.31｜ 304698.79｜ 289206.43｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 260336.21｜ 136263.84｜ 52105.84｜ 53106.48｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 174182.81｜ 83816.67｜ 44009.14｜ 45398.48｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 24855.62｜ 8877.06｜ 11616.31｜ 8968.97｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 47362.01｜ 31796.22｜ 30496.17｜ 36441.10｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 338.04｜ 1070.83｜ 530.75｜ 837.42｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 50.31｜ 34.57｜ 17.10｜ 18.36｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 49.69｜ 65.43｜ 82.90｜ 81.64｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 1.04｜ 1.47｜ 3.53｜ 3.80｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 0.71｜ 0.90｜ 2.60｜ 2.91｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 302037.65｜ 228023.03｜ 259269.65｜ 238854.53｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ -21238.30｜ -1568.31｜ 22769.07｜ 10696.05｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ 15158.89｜ -2898.79｜ 3674.50｜ -12672.21｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 85.85｜ 89.85｜ 93.95｜ 86.14｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 311.59｜ -18.53｜ 115.87｜ 56.24｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ -222.40｜ -34.25｜ 18.70｜ -66.64｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -54995.53｜ -44863.27｜ -21624.15｜ -49870.06｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ 90709.91｜ 43030.11｜ 469.96｜ 27070.92｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 351839.35｜ 253777.48｜ 275952.03｜ 277284.73｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 332725.24｜ 230706.53｜ 239041.86｜ 239743.59｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 8600.04｜ 4664.46｜ 4261.64｜ 5030.51｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 3029.82｜ -173.02｜ -2120.63｜ 415.37｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -8960.66｜ 9650.66｜ 25815.37｜ 24646.20｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 383.91｜ 1630.03｜ 1074.70｜ 567.97｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -137.88｜ -106.30｜ -1605.10｜ -341.39｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -9098.54｜ 9544.35｜ 24210.27｜ 24304.81｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -2346.46｜ 1110.73｜ 4570.42｜ 5287.84｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -6752.08｜ 8433.63｜ 19639.85｜ 19016.96｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 5.43｜ 9.09｜ 13.38｜ 13.54｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -2.79｜ 3.28｜ 7.78｜ 8.05｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0186｜ -0.1500｜ -0.1100｜ -0.0900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0238｜ -0.1500｜ -0.1161｜ -0.1000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 5.2353｜ 5.2592｜ 5.2806｜ 5.3401｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -0.3500｜ -2.6900｜ -2.0800｜ -1.6700｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.6900｜ 1.6900｜ 1.6926｜ 1.6926｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 2.4090｜ 2.4275｜ 2.4697｜ 2.5303｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜93159.3351｜351839.351｜241468.235｜142810.010｜ ｜ ｜ ｜ 3｜ 7｜ 4｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-1145.1314｜-8960.6555｜-4473.9027｜-3891.9798｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 60.3332｜ 383.9107｜ 482.0166｜ 228.6041｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -863.4199｜-6816.1216｜-5233.1550｜-4232.1072｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜2023-06-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0100｜ 0.1800｜ 0.1800｜ 0.1200｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0114｜ 0.1700｜ 0.1478｜ 0.1000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 5.4624｜ 5.5345｜ 5.5259｜ 5.4752｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -0.3400｜ 3.3000｜ 3.2100｜ 2.2900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.6926｜ 1.6926｜ 1.6982｜ 1.6971｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 2.6025｜ 2.6212｜ 2.6339｜ 2.5826｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜60666.2876｜253777.475｜190480.570｜123197.288｜ ｜ ｜ ｜ 4｜ 6｜ 8｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ -594.9628｜ 9650.6550｜ 8953.7081｜ 6230.0472｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 83.1355｜ 1630.0334｜ 1434.9920｜ 973.2904｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -871.3724｜ 8463.2655｜ 8234.8260｜ 5839.0508｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.02｜ -0.15｜ 0.18｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 5.24｜ 5.26｜ 5.53｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.69｜ 1.69｜ 1.69｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 2.41｜ 2.43｜ 2.62｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 2.98｜ 12.83｜ 7.18｜ 4.27｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 1.81｜ 8.89｜ 6.56｜ 4.11｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.18｜ 0.77｜ 0.54｜ 0.34｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ 53.56｜ 38.64｜ 26.77｜ 15.92｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -92.47｜ -192.85｜ -149.97｜ -162.47｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 60666.29｜ 17.24｜ -871.37｜ 12.78｜ ｜二季度｜ 82143.72｜ 23.35｜ -3360.73｜ 49.31｜ ｜三季度｜ 98658.23｜ 28.04｜ -1001.05｜ 14.69｜ ｜四季度｜ 110371.12｜ 31.37｜ -1582.97｜ 23.22｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 58313.39｜ 22.98｜ 1772.78｜ 20.95｜ ｜二季度｜ 64883.90｜ 25.57｜ 4066.27｜ 48.05｜ ｜三季度｜ 67283.28｜ 26.51｜ 2395.78｜ 28.31｜ ｜四季度｜ 63296.90｜ 24.94｜ 228.44｜ 2.70｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
