☆财务分析☆ ◇300070 碧水源 更新日期：2025-09-17◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 5858.50｜ 76465.73｜ 70849.21｜ 58380.82｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 0.21｜ 2.81｜ 2.77｜ 2.78｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -92.34｜ 7.74｜ 21.36｜ -48.93｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 62.18｜ 60.53｜ 59.47｜ 60.29｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：-1.04% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：-14.11% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：49.40% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜7974379.00｜7653128.39｜7264939.40｜7083119.41｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜4958435.44｜4632633.17｜4320372.81｜4270337.85｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜2936661.07｜2746718.16｜2349949.51｜2121875.62｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 425200.40｜ 419804.17｜ 561495.99｜ 410058.61｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜1239953.68｜1104401.47｜ 954815.45｜ 968462.46｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 28825.39｜ 32572.84｜ 89618.46｜ 227689.65｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 62.18｜ 60.53｜ 59.47｜ 60.29｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 37.82｜ 39.47｜ 40.53｜ 39.71｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 0.88｜ 0.86｜ 1.01｜ 1.13｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 0.74｜ 0.72｜ 0.85｜ 0.93｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 645701.33｜ 625301.84｜ 664539.18｜ 766782.09｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ -23766.21｜ 33107.76｜ 26722.59｜-162797.69｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -25912.47｜-110434.46｜ 104351.58｜-217447.31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 75.53｜ 69.84｜ 76.47｜ 80.30｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ -405.67｜ 43.30｜ 37.65｜ -278.85｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ -442.31｜ -144.42｜ 147.03｜ -372.46｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜-106631.63｜-140291.11｜ 36471.08｜ -91915.93｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ 104344.38｜ -3368.90｜ 40456.33｜ 38087.74｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 854936.54｜ 895295.49｜ 868976.41｜ 954878.14｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 606099.85｜ 636775.35｜ 609674.25｜ 676251.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 47910.16｜ 48939.08｜ 58233.15｜ 67290.24｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 22320.06｜ 28859.63｜ 31180.22｜ 49429.54｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ 24144.77｜ 99545.60｜ 96764.06｜ 82970.96｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -24468.34｜ 34493.20｜ 21003.14｜ -1756.13｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ 3516.00｜ 1062.19｜ 209.93｜ 548.12｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ 27660.77｜ 100607.80｜ 96973.99｜ 83519.08｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ 9972.97｜ 19034.26｜ 18171.17｜ 17180.86｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 17687.80｜ 81573.53｜ 78802.82｜ 66338.22｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 29.11｜ 28.88｜ 29.84｜ 29.18｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ 0.21｜ 2.78｜ 2.65｜ 2.31｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0295｜ 0.0166｜ 0.0162｜ -0.0118｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0319｜ 0.0153｜ 0.0092｜ -0.0160｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 7.4961｜ 7.5413｜ 7.5213｜ 7.4874｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -0.3900｜ 0.2200｜ 0.2142｜ -0.1600｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.9906｜ 2.9906｜ 2.9906｜ 2.9902｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 3.3151｜ 3.3652｜ 3.3486｜ 3.3534｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜292807.316｜159063.391｜854936.543｜474976.302｜ ｜ ｜ 0｜ 1｜ 2｜ 7｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-3915.6266｜11100.1494｜24144.7704｜ 8665.2447｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜-7603.2598｜ 1820.3359｜-24468.342｜-12857.606｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 3｜ 4｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-10697.037｜ 6004.1626｜ 5858.4977｜-4294.4605｜ ｜ ｜ 7｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0200｜ 0.0252｜ 0.2110｜ 0.1097｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0200｜ 0.0243｜ 0.1158｜ 0.0331｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 7.4754｜ 7.5828｜ 7.5837｜ 7.5234｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -0.2600｜ 0.3300｜ 2.8100｜ 1.4700｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.9902｜ 2.9902｜ 2.9902｜ 2.9971｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 3.3452｜ 3.4334｜ 3.4081｜ 3.3126｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜344839.935｜182096.752｜895295.491｜538995.899｜ ｜ ｜ 6｜ 7｜ 0｜ 6｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 3665.0215｜13790.3192｜99545.6009｜55248.0634｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜-12338.847｜ -568.0646｜34493.1964｜21864.2798｜ ｜ ｜ 9｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-7264.7010｜ 9137.7740｜76465.7255｜39766.6775｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜2022-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0057｜ 0.0133｜ 0.2000｜ 0.0060｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0013｜ 0.0093｜ 0.1239｜ -0.0055｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 7.4222｜ 7.4525｜ 7.3886｜ 7.1894｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 0.0800｜ 0.1800｜ 2.7700｜ 0.0900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.9971｜ 2.9971｜ 2.9512｜ 2.9512｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 3.2085｜ 3.2458｜ 3.2345｜ 3.0478｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜329885.777｜171580.090｜868976.408｜532387.011｜ ｜ ｜ 3｜ 7｜ 1｜ 1｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 8321.3138｜ 7381.6762｜96764.0638｜ 7745.9673｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -919.5646｜ 188.6324｜21003.1352｜ -319.8994｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 2059.3086｜ 4815.9161｜70849.2060｜ 2175.1512｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.03｜ 0.02｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 7.50｜ 7.52｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.99｜ 2.99｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 3.32｜ 3.35｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 8.64｜ 5.27｜ 28.49｜ 14.05｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 0.24｜ 0.13｜ 0.73｜ 0.41｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.04｜ 0.02｜ 0.11｜ 0.06｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -15.09｜ -12.65｜ -4.51｜ -11.88｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -206.84｜ -19.51｜ -75.75｜ -84.32｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 182096.75｜ 21.30｜ 9137.77｜ 155.97｜ ｜二季度｜ 162743.18｜ 19.04｜ -16402.47｜ -279.98｜ ｜三季度｜ 130136.37｜ 15.22｜ 2970.24｜ 50.70｜ ｜四季度｜ 379960.24｜ 44.44｜ 10152.96｜ 173.30｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 171580.09｜ 19.16｜ 4815.92｜ 6.30｜ ｜二季度｜ 158305.69｜ 17.68｜ -2756.61｜ -3.61｜ ｜三季度｜ 209110.12｜ 23.36｜ 37707.37｜ 49.31｜ ｜四季度｜ 356299.59｜ 39.80｜ 36699.05｜ 47.99｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
