☆财务分析☆ ◇000787 *ST创智 更新日期：2012-03-05◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 270.45｜ -171.94｜ 40.57｜ 258.44｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 3.11｜ -5.52｜ 1.70｜ 115.91｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ 338.07｜ -523.81｜ -84.30｜ -94.02｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 11.21｜ 74.57｜ 73.29｜ 78.09｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：6.86% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：62.50% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：26.15% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 8790.60｜ 8722.40｜ 8951.66｜ 10813.36｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ -｜ 6504.00｜ 6561.00｜ 10355.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 985.00｜ 1640.00｜ 1697.00｜ 2254.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜长期负债(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 414.00｜ 8.00｜ 7.00｜ 13.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ 2.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 6890.00｜ 7131.00｜ 7528.00｜ 7650.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜坏帐准备(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益(万元) ｜ 7805.00｜ 2218.00｜ 2391.00｜ 2369.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 11.21｜ 74.57｜ 73.29｜ 78.09｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 88.79｜ 25.43｜ 26.71｜ 21.91｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 7.75｜ 4.48｜ 4.50｜ 3.40｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ -｜ 4.48｜ -｜ -｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ -｜ -｜ -｜ 837.34｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 405.80｜ 1.44｜ -1494.12｜ 1.58｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -｜ 1.44｜ -5.85｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ -｜ -｜ -｜ 120.06｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 150.04｜ -0.84｜ -3682.83｜ 0.61｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ -｜ -0.84｜ -14.42｜ -｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -｜ -｜ 1488.27｜ -2805.50｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ -｜ -｜ -｜ 697.43｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ 69.74｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ -｜ 221.20｜ 197.05｜ 988.18｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ -｜ 0.54｜ 0.15｜ -67.26｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -459.84｜ -128.84｜ 126.10｜ -1313.38｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -95.84｜ 171.00｜ 357.17｜ 108.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜补贴收入(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -｜ -43.86｜ -103.91｜ 1574.73｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ 278.49｜ -172.70｜ 22.20｜ 261.34｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 278.49｜ -172.70｜ 22.20｜ 261.34｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ 90.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -1.88｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ 3.11｜ -5.52｜ 1.70｜ 115.91｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2011-06-30｜2011-03-31｜2010-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0071｜ -0.0011｜ -0.0013｜ -0.0045｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ -0.0034｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.2300｜ 0.0800｜ 0.0800｜ 0.0800｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 3.1102｜ -1.3718｜ -1.6558｜ -5.5163｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.1163｜ 0.9761｜ 0.9761｜ 0.9761｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -1.9796｜ -1.9879｜ -1.9881｜ -1.9867｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ -459.8358｜ -42.1809｜ -50.7695｜ -128.8381｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -95.8384｜ 80.1787｜ 0.0000｜ 171.0023｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 270.4525｜ -42.1809｜ -50.7695｜ -171.9410｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2010-09-30｜2010-06-30｜2010-03-31｜2009-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0030｜ -0.0017｜ -0.0015｜ 0.0011｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ -0.0017｜ 0.0000｜ 0.0000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.0600｜ 0.0600｜ 0.0600｜ 0.0600｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -4.9881｜ -2.7257｜ -2.4844｜ 1.7000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.9761｜ 0.9761｜ 0.9761｜ 0.9761｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -2.0089｜ -2.0076｜ -2.0074｜ -2.0059｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ -113.0998｜ -62.9468｜ -57.4642｜ 126.1022｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 70.8082｜ 88.6549｜ -9.4922｜ 357.1738｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -113.6048｜ -63.4468｜ -57.9642｜ 40.5700｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜审计意见 ｜ -｜拒绝表示意｜解释性说明｜解释性说明｜ ｜ ｜ ｜ 见｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.01｜ -0.00｜ 0.00｜ 0.01｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.00｜ -0.00｜ 0.00｜ -0.03｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.23｜ 0.08｜ 0.06｜ 0.01｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.12｜ 0.98｜ 0.98｜ 0.98｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -1.98｜ -1.99｜ -2.01｜ -2.01｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股现金流量(元) ｜ 0.00｜ 0.00｜ 0.00｜ -0.07｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ 2.36｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ -｜ -｜ -｜ 2.54｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ 0.06｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -｜ -｜ -100.00｜ -76.66｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -｜ -202.17｜ 109.60｜ -3385.75｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜税后利润增长率(%) ｜ 338.06｜ -512.69｜ -87.80｜ -94.02｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产增长率(%) ｜ -｜ -5.23｜ 0.94｜ -82.76｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产增长率(%) ｜ -｜ -2.56｜ -17.22｜ -25.03｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2010年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 0.00｜ 0.00｜ -57.96｜ 33.71｜ ｜二季度｜ 0.00｜ 0.00｜ -5.48｜ 3.19｜ ｜三季度｜ 0.00｜ 0.00｜ -50.16｜ 29.17｜ ｜四季度｜ 0.00｜ 0.00｜ -58.34｜ 33.93｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2009年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 0.00｜ 0.00｜ -35.09｜ -86.49｜ ｜二季度｜ 0.00｜ 0.00｜ -5.71｜ -14.07｜ ｜三季度｜ 0.00｜ 0.00｜ 158.34｜ 390.29｜ ｜四季度｜ 0.00｜ 0.00｜ -76.97｜ -189.72｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
