☆财务分析☆ ◇000769 *ST大菲 更新日期：2012-03-05◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2005-06-30｜2004-12-31｜2003-12-31｜2002-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -361.52｜ -33653.82｜ -3401.08｜ -1764.94｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -583.44｜ -589.05｜ -8.65｜ -3.96｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -270.92｜ -889.50｜ -92.70｜ -938.13｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 75.14｜ 75.33｜ 24.64｜ 21.89｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2005-06-30｜2004-12-31｜2003-12-31｜2002-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 22062.13｜ 23827.89｜ 53755.64｜ 58574.14｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 16578.00｜ 17950.00｜ 13243.00｜ 12820.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 16506.00｜ 17878.00｜ 13154.00｜ 12776.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜长期负债(万元) ｜ 72.00｜ 72.00｜ 89.00｜ 43.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 2.00｜ 5.00｜ 16.00｜ 757.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 8941.00｜ 10440.00｜ 19474.00｜ 6098.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 8941.00｜ 10440.00｜ 19470.00｜ 6098.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜坏帐准备(万元) ｜ 19307.00｜ 19307.00｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益(万元) ｜ 5326.00｜ 5713.00｜ 39367.00｜ 44539.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 75.14｜ 75.33｜ 24.64｜ 21.89｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 24.86｜ 24.67｜ 75.36｜ 78.11｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 0.60｜ 0.64｜ 2.09｜ 1.13｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 0.55｜ 0.59｜ 1.70｜ 0.89｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2005-06-30｜2004-12-31｜2003-12-31｜2002-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ -｜ 5.15｜ 153.59｜ 15.46｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ -2.84｜ -1878.28｜ -575.88｜ -914.35｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -2.85｜ -11.71｜ -741.01｜ 716.01｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ -｜ -｜ 164.21｜ 3.02｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 0.78｜ 5.58｜ 16.93｜ 51.81｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 0.79｜ 0.03｜ 21.79｜ -40.57｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -｜ 1908.62｜ -92.74｜ 604.14｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -0.02｜ -42.05｜ -72.39｜ 1026.22｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2005-06-30｜2004-12-31｜2003-12-31｜2002-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ -｜ -｜ 93.54｜ 512.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ 17.51｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ -｜ -｜ 69.93｜ 374.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 330.85｜ 22539.67｜ 1705.72｜ 1253.38｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 29.67｜ 37.00｜ -31.68｜ 125.59｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -368.35｜ -22507.48｜ -3412.26｜ -1789.35｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -7.83｜ 82.68｜ -1383.65｜ -518.40｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜补贴收入(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -｜ -｜ -1414.43｜ 13.70｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -368.35｜ -34634.16｜ -3471.69｜ -1775.65｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -368.35｜ -34634.16｜ -3471.69｜ -1775.65｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ -｜ -｜ 25.24｜ 26.89｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -583.44｜ -589.05｜ -8.65｜ -3.96｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2005-06-30｜2005-03-31｜2004-12-31｜2004-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0182｜ 0.0000｜ -1.8152｜ 0.0000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ -1.7979｜ 0.0000｜ -1.7979｜ 0.0000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.2870｜ 0.3000｜ 0.3082｜ 2.1360｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜调整后每股净资产( ｜ 0.2870｜ 0.3000｜ 0.2889｜ 1.9600｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -583.4400｜ -4.0200｜ -589.0500｜ -1.7300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.1126｜ 0.0000｜ 1.1126｜ 1.1126｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -1.8804｜ 0.0000｜ -1.8595｜ -0.0371｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 278.3500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ -368.3480｜ -226.0483｜-22507.478｜ -729.6564｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 2｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -7.8291｜ -3.0709｜ 82.6810｜ 118.8459｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -361.5223｜ -220.9354｜-33653.822｜ -684.1528｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 3｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2004-06-30｜2004-03-31｜2003-12-31｜2003-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0114｜ 0.0000｜ -0.1834｜ 0.0000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.1790｜ 2.1460｜ 2.1200｜ 2.4300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜调整后每股净资产( ｜ 2.0960｜ 2.0754｜ 2.1100｜ 2.3600｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 0.5200｜ -1.0000｜ -8.6500｜ 0.0610｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.1126｜ 0.0000｜ 1.1126｜ 1.1286｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.0113｜ 0.0000｜ -0.0443｜ 0.2425｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 278.3500｜ 0.0000｜ 93.5360｜ 1539.5945｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 162.6470｜ -406.3543｜-3412.2601｜ 37.0569｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 806.9167｜ -138.5345｜-1383.6519｜ 655.9294｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 211.5084｜ -398.9331｜-3401.0807｜ 27.6134｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2005-06-30｜2004-12-31｜2003-12-31｜2002-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜审计意见 ｜ -｜拒绝表示意｜ 保留意见｜ 保留意见｜ ｜ ｜ ｜ 见｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.02｜ -1.82｜ -0.18｜ -0.10｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ -1.80｜ -1.80｜ 0.00｜ -0.10｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.29｜ 0.31｜ 2.12｜ 2.40｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.11｜ 1.11｜ 1.11｜ 1.11｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -1.88｜ -1.86｜ -0.04｜ 0.23｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股现金流量(元) ｜ 0.00｜ -0.00｜ -0.04｜ 0.04｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2005-06-30｜2004-12-31｜2003-12-31｜2002-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ 0.09｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ -｜ -｜ 0.00｜ 0.01｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -｜ -100.00｜ -81.73｜ -97.25｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -326.47｜ -648.13｜ -68.13｜ -9.82｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜税后利润增长率(%) ｜ -270.93｜ -889.50｜ -92.70｜ -938.13｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产增长率(%) ｜ -6.71｜ -85.49｜ -9.67｜ 0.15｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产增长率(%) ｜ -7.41｜ -55.67｜ -6.83｜ -12.06｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2004年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 0.00｜ 0.00｜ -398.93｜ 1.19｜ ｜二季度｜ 0.00｜ 0.00｜ 610.44｜ -1.81｜ ｜三季度｜ 0.00｜ 0.00｜ -895.66｜ 2.66｜ ｜四季度｜ 0.00｜ 0.00｜ -32969.67｜ 97.97｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2003年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 1115.00｜ 1192.13｜ 117.51｜ -3.46｜ ｜二季度｜ 0.00｜ 0.00｜ -99.38｜ 2.92｜ ｜三季度｜ 424.59｜ 453.96｜ 9.47｜ -0.28｜ ｜四季度｜ -1446.06｜ -1546.09｜ -3428.69｜ 100.81｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
