☆财务分析☆ ◇000759 中百集团 更新日期：2025-09-16◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -52826.44｜ -32209.44｜ -35131.81｜ -4621.58｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -25.57｜ -12.89｜ -12.43｜ -1.50｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -64.01｜ 8.32｜ -660.17｜ -269.81｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 82.91｜ 79.05｜ 78.55｜ 75.47｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：0.94% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：-33.25% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：50.17% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜1070419.90｜1146686.04｜1257585.23｜1246131.37｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 887497.78｜ 909537.80｜ 975934.33｜ 932008.62｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 674279.79｜ 667933.80｜ 716965.87｜ 673669.55｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 94584.73｜ 122371.25｜ 142522.59｜ 116258.27｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 46161.34｜ 38466.15｜ 25072.50｜ 15037.96｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 12996.19｜ 7262.95｜ 6356.15｜ 4072.67｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 82.91｜ 79.05｜ 78.55｜ 75.47｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 17.09｜ 20.95｜ 21.45｜ 24.53｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 0.48｜ 0.53｜ 0.54｜ 0.50｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 0.23｜ 0.26｜ 0.24｜ 0.20｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜1151002.76｜1293993.20｜1344441.95｜1389617.54｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 55039.54｜ 52367.27｜ 77450.15｜ 93671.05｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -31399.56｜ -20397.61｜ 25709.95｜ -19806.16｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 110.88｜ 111.17｜ 110.22｜ 112.70｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ -104.19｜ -162.58｜ -220.46｜ -2026.82｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 59.44｜ 63.33｜ -73.18｜ 428.56｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -21439.09｜ -8547.29｜ -25064.42｜ -46061.70｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -65000.01｜ -64217.59｜ -26675.78｜ -67415.51｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜1038073.67｜1163943.83｜1219740.63｜1233055.37｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 806455.74｜ 882396.22｜ 927711.37｜ 923742.47｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 49421.32｜ 50714.40｜ 50658.73｜ 48663.53｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 9648.77｜ 10438.20｜ 13454.40｜ 13615.28｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -45173.40｜ -28189.12｜ -30152.43｜ -1399.58｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 544.64｜ 643.51｜ 1718.35｜ -2181.87｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -5022.99｜ -1613.98｜ -3089.11｜ -618.00｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -50196.39｜ -29803.10｜ -33241.55｜ -2017.58｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ 2276.70｜ 1828.38｜ 2302.08｜ 1669.89｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -52473.09｜ -31631.48｜ -34494.29｜ -3687.47｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 22.31｜ 24.19｜ 23.94｜ 25.09｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -29.55｜ -13.74｜ -13.25｜ -1.54｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.3800｜ -0.1500｜ -0.7800｜ -0.4900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.3400｜ -0.1239｜ -0.7500｜ -0.4959｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.2921｜ 2.5231｜ 2.6687｜ 2.8765｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -15.3400｜ -5.6800｜ -25.5700｜ -15.5600｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.3067｜ 1.3048｜ 1.3029｜ 1.3313｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.6226｜ -0.3898｜ -0.2422｜ -0.0064｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜461806.727｜256588.230｜1038073.67｜813044.788｜ ｜ ｜ 2｜ 2｜ 44｜ 4｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-20450.115｜-7539.2648｜-45173.402｜-28175.386｜ ｜ ｜ 3｜ ｜ 7｜ 5｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -422.8906｜ 7.0062｜ 544.6370｜ 81.6424｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-25487.056｜-9885.1022｜-52826.442｜-33155.527｜ ｜ ｜ 6｜ ｜ 4｜ 2｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.2100｜ -0.0360｜ -0.4700｜ -0.0670｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.2200｜ -0.0233｜ -0.5000｜ -0.0795｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 3.1504｜ 3.3186｜ 3.4417｜ 3.7713｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -6.3800｜ -1.0700｜ -12.8900｜ -1.6000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.3266｜ 1.3223｜ 1.3548｜ 1.3688｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.2721｜ 0.4447｜ 0.5374｜ 0.8582｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜571050.878｜326007.942｜1163943.82｜918736.336｜ ｜ ｜ 1｜ 4｜ 76｜ 4｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-11713.495｜-1431.7870｜-28189.123｜-7437.7966｜ ｜ ｜ 6｜ ｜ 2｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 84.8295｜ 210.4694｜ 643.5113｜ 33.5344｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-14198.957｜-2451.2163｜-32209.444｜-8099.5529｜ ｜ ｜ 4｜ ｜ 3｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜2022-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0300｜ 0.0180｜ -0.5400｜ -0.1770｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0400｜ 0.0147｜ -0.5500｜ -0.1977｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 3.8509｜ 3.8650｜ 3.8928｜ 4.3430｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -0.7600｜ 0.4200｜ -12.4300｜ -3.8500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.3564｜ 1.3462｜ 1.3361｜ 1.4757｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.9480｜ 0.9721｜ 1.0101｜ 1.4678｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜631244.403｜351222.878｜1219740.63｜921083.750｜ ｜ ｜ 0｜ 6｜ 36｜ 9｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-1502.5972｜ -55.6277｜-30152.434｜-8391.1124｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 7｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -95.0063｜ -413.5704｜ 1718.3466｜ 1178.8281｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-1987.4877｜ -340.8348｜-35131.813｜-11610.525｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 7｜ 0｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.38｜ -0.78｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.29｜ 2.67｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.31｜ 1.30｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.62｜ -0.24｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 2.82｜ 1.44｜ 5.26｜ 4.42｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 9.59｜ 5.33｜ 24.53｜ 17.36｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.45｜ 0.24｜ 0.93｜ 0.72｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -19.13｜ -21.29｜ -10.81｜ -11.50｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -74.59｜ -426.56｜ -60.25｜ -278.81｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 326007.94｜ 31.41｜ -2451.22｜ 4.64｜ ｜二季度｜ 245042.94｜ 23.61｜ -11747.74｜ 22.24｜ ｜三季度｜ 241993.91｜ 23.31｜ -18956.57｜ 35.88｜ ｜四季度｜ 225028.89｜ 21.68｜ -19670.92｜ 37.24｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 351222.88｜ 30.18｜ -340.83｜ 1.06｜ ｜二季度｜ 280021.52｜ 24.06｜ 1501.76｜ -4.66｜ ｜三季度｜ 287491.93｜ 24.70｜ -9260.48｜ 28.75｜ ｜四季度｜ 245207.49｜ 21.07｜ -24109.89｜ 74.85｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
