☆财务分析☆ ◇000658 ST海洋 更新日期：2012-03-05◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -1052.50｜ -1374.05｜ -1758.56｜ -1706.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 1.67｜ 2.19｜ 2.76｜ 2.76｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ 20.10｜ 21.87｜ -3.06｜ -10.82｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 2757.36｜ 2723.60｜ 2591.47｜ 2289.12｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 2370.34｜ 2388.79｜ 2559.77｜ 2823.07｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ -｜ 65061.00｜ 66336.00｜ 64624.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 32088.00｜ 31790.00｜ 33064.00｜ 31352.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜长期负债(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ -｜ 1.00｜ 33.00｜ 33.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 1980.00｜ 1982.00｜ 2182.00｜ 2175.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜坏帐准备(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益(万元) ｜ -62989.00｜ -62672.00｜ -63776.00｜ -61800.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 2757.36｜ 2723.60｜ 2591.47｜ 2289.12｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ -2657.36｜ -2623.60｜ -2491.47｜ -2189.12｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 0.06｜ 0.06｜ 0.07｜ 0.07｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 21.58｜ -｜ 23.37｜ 19.21｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ -51.86｜ 0.65｜ -0.04｜ -0.11｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -｜ 0.65｜ -0.04｜ -0.11｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 100.00｜ -｜ 122.55｜ 113.84｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 4.93｜ -0.05｜ -｜ 0.01｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ -｜ -0.05｜ -｜ 0.01｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ 51.25｜ -｜ -｜ -｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 21.58｜ 23.02｜ 19.07｜ 16.88｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ -｜ 1.43｜ 3.96｜ 5.59｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ -｜ 71.52｜ 109.11｜ 132.66｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ -｜ 1307.99｜ 1667.24｜ 1680.07｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -1049.10｜ -1357.92｜ -1761.24｜ -1759.73｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜补贴收入(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -｜ -｜ 2.68｜ 53.43｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -1052.50｜ -1374.05｜ -1758.56｜ -1706.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -1052.50｜ -1374.05｜ -1758.56｜ -1706.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 93.69｜ 93.79｜ 79.26｜ 66.90｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ 1.67｜ 2.19｜ 2.76｜ 2.76｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2011-06-30｜2011-03-31｜2010-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0670｜ -0.0450｜ -0.0220｜ -0.0900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ -0.0860｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ -4.0110｜ -4.0360｜ -4.0130｜ -3.9910｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 1.6709｜ 1.1053｜ 0.5501｜ 2.1924｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.8682｜ 0.8682｜ 0.8682｜ 0.8682｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -5.9717｜ -5.9961｜ -5.9736｜ -5.9515｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 21.5798｜ 14.3865｜ 6.6410｜ 23.0184｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-1049.0992｜ -697.4539｜ -345.0792｜-1357.9233｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-1052.4992｜ -700.4339｜ -346.6392｜-1374.0495｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2010-09-30｜2010-06-30｜2010-03-31｜2009-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0840｜ -0.0550｜ -0.0280｜ -0.1120｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ -0.0550｜ 0.0000｜ -0.1120｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ -4.0440｜ -4.0130｜ -4.0890｜ -4.0620｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 0.0000｜ 1.3673｜ 0.6742｜ 2.7574｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.0000｜ 0.8682｜ 0.8682｜ 0.8682｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.0000｜ -5.9734｜ -6.0494｜ -6.0218｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 44.0458｜ 31.3748｜ 2.5858｜ 19.0684｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-1301.2527｜ -860.0182｜ -431.7203｜-1761.2408｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-1317.2546｜ -861.5804｜ -432.9097｜-1758.5574｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜审计意见 ｜ -｜拒绝表示意｜拒绝表示意｜拒绝表示意｜ ｜ ｜ ｜ 见｜ 见｜ 见｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.07｜ -0.09｜ -0.11｜ -0.11｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.00｜ -0.09｜ -0.11｜ -0.11｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ -4.01｜ -3.99｜ -4.06｜ -3.94｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.87｜ 0.87｜ 0.87｜ 0.87｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -5.97｜ -5.95｜ -6.02｜ -5.90｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股现金流量(元) ｜ 0.00｜ 0.00｜ 0.00｜ 0.00｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2011-09-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ -｜ 0.01｜ 0.01｜ 0.01｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -｜ 22.90｜ -0.09｜ -14.99｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜税后利润增长率(%) ｜ 20.10｜ 21.86｜ -3.06｜ -64.49｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产增长率(%) ｜ -｜ -2.24｜ -3.20｜ -1.88｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产增长率(%) ｜ -｜ -13.94｜ -9.33｜ -0.61｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2010年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 2.59｜ 11.25｜ -432.91｜ 31.51｜ ｜二季度｜ 28.79｜ 125.07｜ -428.67｜ 31.20｜ ｜三季度｜ 12.67｜ 55.04｜ -455.67｜ 33.16｜ ｜四季度｜ -21.03｜ -91.36｜ -56.79｜ 4.13｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2009年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 2.29｜ 12.01｜ -441.55｜ 25.11｜ ｜二季度｜ 0.77｜ 4.04｜ -445.58｜ 25.34｜ ｜三季度｜ 5.32｜ 27.90｜ -435.53｜ 24.77｜ ｜四季度｜ 10.69｜ 56.06｜ -435.90｜ 24.79｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
