☆财务分析☆ ◇000003 PT金田A 更新日期：2012-03-05◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2011-06-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -3165.17｜ -1701.45｜ -1876.83｜ -8151.33｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -1.05｜ -0.57｜ 0.63｜ 2.73｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -0.21｜ 9.34｜ 76.98｜ -4.56｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 974.76｜ 782.40｜ 767.17｜ 758.19｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2011-06-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 34599.19｜ 43888.62｜ 46210.28｜ 46544.06｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ -｜ 343383.00｜ 354512.00｜ 352893.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 337259.00｜ 343383.00｜ 353370.00｜ 351751.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜长期负债(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ 1142.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 470.00｜ 474.00｜ 709.00｜ 730.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ -71.00｜ 13437.00｜ -｜ 13503.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ -4346.00｜ 13437.00｜ 13438.00｜ 13454.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜坏帐准备(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益(万元) ｜-302659.00｜-299494.00｜-300198.00｜-298321.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 974.76｜ 782.40｜ 767.17｜ 758.19｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ -874.76｜ -682.40｜ -667.17｜ -658.19｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 0.10｜ 0.12｜ 0.14｜ 0.14｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 0.00｜ 0.04｜ 0.05｜ 0.05｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2011-06-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 151.50｜ 678.62｜ 1808.99｜ 1581.66｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ -4.01｜ -235.69｜ 154.85｜ -85.25｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -3.39｜ -235.69｜ -21.11｜ 65.15｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 44.45｜ 105.41｜ 101.87｜ 88.22｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 0.13｜ 13.85｜ -8.25｜ 1.05｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 0.11｜ 13.85｜ 1.12｜ -0.80｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ 0.61｜ -｜ -16.66｜ 150.40｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -｜ -｜ -159.30｜ -｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2011-06-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 340.85｜ 643.77｜ 1775.84｜ 1792.93｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 247.22｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ -｜ 161.65｜ 161.65｜ 161.65｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ -｜ 1137.88｜ 1598.68｜ 1818.44｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ -｜ 1052.85｜ 1849.04｜ 8195.22｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -3830.96｜ -1696.68｜ -1879.63｜ -8437.74｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜补贴收入(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -｜ -4.77｜ 2.80｜ 222.59｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -3830.34｜ -1701.45｜ -1876.83｜ -8215.15｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -3165.17｜ -1701.45｜ -1876.83｜ -8215.15｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 76.29｜ 74.89｜ 90.90｜ 90.98｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -1.05｜ -0.57｜ 0.63｜ 2.73｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2011-06-30｜2010-12-31｜2010-06-30｜2009-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0950｜ -0.0510｜ -0.0950｜ -0.0560｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ -0.0510｜ 0.0000｜ -0.0560｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ -9.0770｜ -8.9820｜ -8.9400｜ -9.0030｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -1.0460｜ -0.5680｜ 1.0600｜ 0.6252｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 18.4980｜ 18.4980｜ 18.4980｜ 18.4980｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -119.9538｜ -119.0045｜ -115.0590｜ -119.2155｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 340.8486｜ 643.7686｜ 307.6876｜ 1775.8377｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-3830.9566｜-1696.6794｜-3962.2272｜-1879.6322｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-3165.1665｜-1701.4527｜-3158.4114｜-1876.8328｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2009-06-30｜2008-12-31｜2008-06-30｜2007-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0950｜ -0.2440｜ -0.0960｜ -0.2340｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ -0.2510｜ -0.0958｜ -0.2351｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ -8.8900｜ -8.9470｜ -8.6100｜ -8.6650｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -1.0690｜ 2.7324｜ 1.1131｜ 2.6982｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 21.7612｜ 18.4980｜ 18.4980｜ 18.4980｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -135.2016｜ -115.1087｜ -114.7868｜ -112.6641｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 308.5495｜ 1792.9334｜ 839.5061｜ 687.5042｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-3982.3418｜-8437.7402｜-4038.0676｜-7839.0918｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-3161.0142｜-8151.3279｜-3197.2320｜-7795.7712｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2011-06-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜审计意见 ｜ -｜拒绝表示意｜拒绝表示意｜拒绝表示意｜ ｜ ｜ ｜ 见｜ 见｜ 见｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.10｜ -0.05｜ -0.06｜ -0.24｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.00｜ -0.05｜ -0.06｜ -0.25｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ -9.08｜ -8.98｜ -9.00｜ -8.95｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 18.50｜ 18.50｜ 18.50｜ 18.50｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -119.95｜ -119.00｜ -119.22｜ -115.11｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股现金流量(元) ｜ 0.00｜ 0.00｜ -0.00｜ 0.00｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2011-06-30｜2010-12-31｜2009-12-31｜2008-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ -｜ 0.01｜ 0.01｜ 0.01｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ -｜ 0.01｜ 0.04｜ 0.04｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -｜ 9.73｜ 77.72｜ -7.64｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜税后利润增长率(%) ｜ -0.21｜ 9.34｜ 76.98｜ -4.56｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产增长率(%) ｜ -｜ 0.23｜ -0.64｜ -3.18｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产增长率(%) ｜ -｜ -5.02｜ -0.72｜ 1.57｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2005年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 472.24｜ 25.56｜ -1597.67｜ 22.26｜ ｜二季度｜ 509.91｜ 27.60｜ -1716.38｜ 23.91｜ ｜三季度｜ 508.85｜ 27.54｜ -1453.47｜ 20.25｜ ｜四季度｜ 356.81｜ 19.31｜ -2411.23｜ 33.59｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2004年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 564.74｜ 23.13｜ -4112.71｜ 63.81｜ ｜二季度｜ 604.78｜ 24.77｜ 484.48｜ -7.52｜ ｜三季度｜ 642.07｜ 26.30｜ -1625.03｜ 25.21｜ ｜四季度｜ 629.91｜ 25.80｜ -1192.13｜ 18.50｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
