☆财务分析☆ ◇601010 文峰股份 更新日期：2026-02-03◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 15908.80｜ 17057.62｜ -16195.75｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.57｜ 3.87｜ -3.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -6.73｜ 205.32｜ -168.46｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 31.24｜ 32.24｜ 34.58｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：1.20%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-21.55%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：50.42%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 643489.46｜ 653300.31｜ 664762.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 201057.76｜ 210604.60｜ 229847.58｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 187784.16｜ 194398.13｜ 210041.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 70146.95｜ 109853.57｜ 72547.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 1655.91｜ 4561.98｜ 4222.46｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 3221.32｜ 3103.30｜ 7017.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 31.24｜ 32.24｜ 34.58｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 68.76｜ 67.76｜ 65.42｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 0.76｜ 0.86｜ 0.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.55｜ 0.67｜ 0.58｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 210670.52｜ 242637.99｜ 297761.04｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 30347.54｜ 68346.62｜ 48318.24｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -43638.46｜ 42327.67｜ 25056.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 111.42｜ 112.04｜ 124.45｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 190.76｜ 400.68｜ -298.34｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -274.30｜ 248.15｜ -154.71｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -62269.17｜ 11908.61｜ 11342.56｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -11717.04｜ -37927.56｜ -34604.12｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 189082.82｜ 216565.63｜ 239261.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 99656.04｜ 116901.16｜ 138375.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 30702.24｜ 34216.66｜ 34930.80｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 1625.92｜ 3253.45｜ 4203.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 20865.93｜ 24021.99｜ -14945.77｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 593.37｜ 3487.35｜ -7658.11｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 421.58｜ 230.30｜ 636.28｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 21287.51｜ 24252.29｜ -14309.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 5414.08｜ 7757.69｜ 2566.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 15873.43｜ 16494.60｜ -16876.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 47.30｜ 46.02｜ 42.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 3.59｜ 3.84｜ -3.71｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0095｜ 0.0200｜ 0.0200｜ 0.0900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0011｜ 0.0200｜ 0.0177｜ 0.0800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.3164｜ 2.3468｜ 2.4144｜ 2.3980｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.3900｜ 0.8400｜ 0.6700｜ 3.5700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.4412｜ 0.4411｜ 0.4465｜ 0.4463｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.6490｜ 0.6795｜ 0.7580｜ 0.7417｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜118682.768｜85728.1137｜48458.2232｜189082.816｜
｜ ｜ 5｜ ｜ ｜ 9｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 4403.7394｜ 5994.0047｜ 4656.9264｜20865.9319｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 619.5701｜ 554.1695｜ 84.5623｜ 593.3672｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1699.4242｜ 3752.7793｜ 2995.2688｜15908.8047｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0384｜ 0.0400｜ 0.0300｜ 0.0900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0361｜ 0.0400｜ 0.0293｜ 0.0800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.3527｜ 2.4050｜ 2.4356｜ 2.4068｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.5600｜ 1.6200｜ 1.1800｜ 3.8700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.4444｜ 0.4518｜ 0.4535｜ 0.4533｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.7016｜ 0.7411｜ 0.7776｜ 0.7489｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜138944.020｜100080.705｜55790.2069｜216565.627｜
｜ ｜ 7｜ 2｜ ｜ 6｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜11939.8860｜11705.3432｜ 8054.0399｜24021.9853｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 469.2731｜ 340.9802｜ 150.5204｜ 3487.3468｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 6936.9549｜ 7242.9651｜ 5297.1050｜17057.6239｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.01｜ 0.09｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.32｜ 2.40｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.44｜ 0.45｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.65｜ 0.74｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 1.97｜ 1.45｜ 0.82｜ 3.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 63.71｜ 47.41｜ 27.10｜ 60.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.19｜ 0.14｜ 0.08｜ 0.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -14.58｜ -14.34｜ -13.14｜ -12.69｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -63.12｜ -48.79｜ -42.18｜ -13.14｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 55790.21｜ 29.51｜ 5297.10｜ 33.30｜
｜二季度｜ 44290.50｜ 23.42｜ 1945.86｜ 12.23｜
｜三季度｜ 38863.32｜ 20.55｜ -306.01｜ -1.92｜
｜四季度｜ 50138.80｜ 26.52｜ 8971.85｜ 56.40｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 63213.04｜ 29.19｜ 8617.99｜ 50.52｜
｜二季度｜ 52897.72｜ 24.43｜ 3607.09｜ 21.15｜
｜三季度｜ 46180.55｜ 21.32｜ 219.87｜ 1.29｜
｜四季度｜ 54274.32｜ 25.06｜ 4612.67｜ 27.04｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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