☆财务分析☆ ◇300109 新开源 更新日期：2026-02-05◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 34968.02｜ 49302.73｜ 29146.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 9.82｜ 14.79｜ 8.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -29.07｜ 69.16｜ 40.77｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 17.48｜ 12.43｜ 16.06｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：3.44%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：19.09%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：38.83%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 437205.48｜ 401969.11｜ 371352.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 76436.90｜ 49966.06｜ 59628.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 70713.77｜ 42694.80｜ 50202.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 54732.78｜ 29077.49｜ 54492.80｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 35176.15｜ 34413.00｜ 35896.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 2977.02｜ 1832.52｜ 2185.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 17.48｜ 12.43｜ 16.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 82.52｜ 87.57｜ 83.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 2.14｜ 2.78｜ 2.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.44｜ 1.77｜ 2.14｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 120841.35｜ 146034.08｜ 133673.05｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 25603.04｜ 48825.20｜ 25176.86｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 22439.56｜ -23807.41｜ -61168.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 75.23｜ 92.23｜ 89.97｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 73.22｜ 99.03｜ 86.38｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 64.17｜ -48.29｜ -209.87｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -9514.28｜ -54464.00｜ -30272.28｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 5863.46｜ -18371.12｜ -56458.93｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 160632.00｜ 158341.78｜ 148569.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 85216.83｜ 68903.10｜ 79506.35｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 14848.12｜ 16821.01｜ 12282.63｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -3268.96｜ -920.62｜ -4248.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 40847.89｜ 58523.52｜ 38867.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 98.57｜ -326.78｜ -250.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -721.48｜ 12.48｜ -20.34｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 40126.41｜ 58536.00｜ 38846.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 5625.28｜ 9957.49｜ 10703.60｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 34501.13｜ 48578.52｜ 28143.24｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 46.95｜ 56.48｜ 46.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 9.61｜ 13.90｜ 9.29｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.4100｜ 0.2900｜ 0.1700｜ 0.7300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.3707｜ 0.2700｜ 0.1467｜ 0.7600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 7.6580｜ 7.7957｜ 7.6685｜ 7.5055｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 5.4200｜ 3.7500｜ 2.1900｜ 9.8200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.2107｜ 4.2175｜ 4.2125｜ 4.2076｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.1037｜ 2.2313｜ 2.1106｜ 1.9446｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜95149.9452｜64401.4333｜32486.3001｜160632.002｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 8｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜24628.5562｜16797.2853｜ 9083.9459｜40847.8867｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -698.8289｜ 3.4648｜ 0.0000｜ 98.5722｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜20108.8081｜13895.6706｜ 8042.0301｜34968.0188｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.6600｜ 0.4500｜ 0.3800｜ 1.5900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.6825｜ 0.4600｜ 0.3940｜ 1.5700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 7.2339｜ 7.1074｜ 11.3905｜ 10.9919｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 8.8300｜ 5.9100｜ 3.3600｜ 14.7900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.0180｜ 4.1821｜ 6.5746｜ 6.5485｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.9213｜ 1.7165｜ 3.5015｜ 3.1252｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜111099.886｜73480.4463｜39468.7985｜158341.784｜
｜ ｜ 5｜ ｜ ｜ 3｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜36544.4705｜25587.5931｜14334.6309｜58523.5233｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -760.0000｜ -474.2547｜ 0.0000｜ -326.7836｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜31124.3170｜21292.9814｜12138.7401｜49302.7340｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.41｜ 0.73｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 7.66｜ 7.51｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.21｜ 4.21｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.10｜ 1.94｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 1.45｜ 0.94｜ 0.47｜ 2.48｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 2.68｜ 1.97｜ 0.94｜ 4.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.22｜ 0.14｜ 0.07｜ 0.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -14.36｜ -12.36｜ -17.69｜ 1.45｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -32.61｜ -34.35｜ -36.63｜ -30.20｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 39468.80｜ 24.57｜ 12138.74｜ 34.71｜
｜二季度｜ 34011.65｜ 21.17｜ 9154.24｜ 26.18｜
｜三季度｜ 37619.44｜ 23.42｜ 9831.34｜ 28.12｜
｜四季度｜ 49532.12｜ 30.84｜ 3843.70｜ 10.99｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 36300.36｜ 22.93｜ 11997.98｜ 24.34｜
｜二季度｜ 41601.02｜ 26.27｜ 14222.66｜ 28.85｜
｜三季度｜ 42751.66｜ 27.00｜ 14271.27｜ 28.95｜
｜四季度｜ 37688.75｜ 23.80｜ 8810.82｜ 17.87｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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