证券代码：605050 证券简称：福然德 公告编号：2026-009

福然德股份有限公司

第三届董事会第二十三次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担相应法律责任。

一、董事会会议召开情况

福然德股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第二十三次会议通知于2026年3月17日以邮件及通讯方式送达全体董事。会议于2026年3月23日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开。本次会议应出席董事7人，实际出席董事7人。公司全体高级管理人员列席了本次会议。本次会议由董事长崔建华先生主持。本次会议符合《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的有关规定，会议的召集、召开合法有效。

二、董事会会议审议情况

（一）审议通过《关于开展期货套期保值业务的议案》

为有效控制与公司生产经营相关的原材料之热轧卷板期货品种的价格波动风险，增强公司抗风险能力，合理规避原料价格波动给经营带来的不利影响，提升企业经营水平，保障企业健康持续运行，公司拟利用期货市场功能开展期货套期保值业务。本次公司拟使用自有资金开展期货套期保值业务投入保证金和权利金总额不超过人民币3,000.00万元，任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币30,000.00万元,保证金额度在授权期限内可循环滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，并授权公司董事长或其授权人士在上述额度内行使该项决策权以及办理相关事宜。

具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司法定信息披露媒体披露的《福然德股份有限公司关于开展期货套期保值业务的公告》（公告编号：2026-010）以及《福然德股份有限公司关于开展套期保值业务的可行性分析报告》。

表决情况：同意7票，反对0票，弃权0票。

表决结果：通过。

本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，同意提交公司董事会审议。

（二）审议通过《关于制定〈期货及衍生品套期保值业务管理制度〉的议案》

具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司法定信息披露媒体披露的《福然德股份有限公司期货及衍生品套期保值业务管理制度》。

表决情况：同意7票，反对0票，弃权0票。

表决结果：通过。

本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，同意提交公司董事会审议。

三、备查文件

1、《福然德股份有限公司第三届董事会第二十三次会议决议》

2、《福然德股份有限公司第三届董事会审计委员会2026年第二次会议》

特此公告。

福然德股份有限公司

董 事 会

2026年3月23日

证券代码：605050 证券简称：福然德 公告编号：2026-010

福然德股份有限公司

关于开展期货套期保值业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担相应法律责任。

重要内容提示：

● 交易主要情况

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● 已履行及拟履行的审议程序

福然德股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年3月23日召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过《关于开展期货套期保值业务的议案》，本议案已经过公司审计委员会审议通过，无需提交公司股东会审议。

● 特别风险提示

公司开展期货套期保值业务不以投机为目的，主要为有效规避原材料价格波动对公司经营带来的潜在不利影响，但同时也会存在一定的“市场风险、技术风险、政策风险、操作风险、流动性风险”等风险，公司将积极落实风险控制措施，审慎操作，防范相关风险，敬请投资者注意投资风险。

一、交易情况概述

（一）交易目的

公司主营业务是为中高端汽车、家电企业或其配套厂商提供金属板材加工剪切和配送服务。公司提供的金属板材加工和配送的产品载体主要有钢卷、铝卷，如：镀锌钢、冷轧钢、热轧钢、电工钢、彩涂钢、铝材等金属材料是公司所需的主要原材料。根据公司实际的生产经营情况，为避免上游原材料价格波动带来的不确定性影响，公司拟开展期货套期保值业务以适当减少因原材料价格波动而造成的产品成本波动，保证公司主要产品成本水平的相对稳定，进而维护公司正常的生产经营利润。

（二）交易品种

热轧卷板期货品种

（三）交易金额

公司基于经营计划拟投入期货套期保值业务的保证金和权利金总额不超过人民币3,000.00万元，任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币30,000.00万元,保证金额度在授权期限内可循环滚动使用。

（四）资金来源

公司自有资金，不涉及募集资金。

（五）交易方式

本次交易品种为境内期货交易所挂牌交易的交易品种，且限于与公司生产经营所需主要原材料相关的热轧卷板期货品种。交易场所为经中国证监会批准设立、具有相应业务资质，并能满足公司套期保值业务需求的境内合法期货交易场所，即上海期货交易所。

（六）交易期限

本次开展套期保值业务的期限有效期为自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度范围和期限内，董事会授权董事长或其授权人负责具体实施套期保值业务相关事宜，并签署相关文件。

二、 审议程序

公司于2026年3月23日召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过《关于开展期货套期保值业务的议案》，该议案已经过公司审计委员会审议通过。该事项不涉及关联交易并在董事会审议权限范围内，因此无需提交公司股东会审议。

三、交易风险分析及风控措施

（一）风险分析

公司开展套期保值业务不以逐利为目的，主要为有效规避原材料市场价格剧烈波动对公司经营带来的影响，但同时也会存在一定的风险，具体如下：

1、市场风险：期货套期保值所面临的市场风险主要是期货和现货市场的不对称波动，期货和现货价格波动方向相反时，亦或由于期货行情变动较大，在套期保值中可能出现期货价格的波动幅度、频率与现货价格产生差异而产生价格波动时，因而造成期货交易产生额外的利润或亏损，从而起不到套期保值的作用。

2、流动性风险：套期保值策略的实施存在流动性风险，如果内部执行成本很高或者期货市场流动性差，套期保值策略难以执行，将形成敞口暴露在市场风险之下。

3、操作风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会造成操作不当或操作失败的可能，从而带来相应风险。

4、技术风险：由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。

5、政策风险：由于国家法律、法规、政策变化以及期货交易所交易规则的修改和紧急措施的出台等原因，从而导致期货市场发生剧烈变动或无法交易的风险。

（二）风控措施

1、公司将严格执行有关法律法规相关规定，并在董事会审议通过的审批权限内办理公司期货套期保值业务。

2、公司制定了《期货及衍生品套期保值业务管理制度》，建立健全了组织结构、业务流程、报告制度、风险管理等措施,对套期保值业务的审批权限、组织机构设置及职责、授权管理、执行流程和风险处理程序等作出明确规定。公司在套期保值业务操作过程中将严格按照相关制度执行。

3、公司遵循锁定原材料价格风险、套期保值原则，且只针对公司业务相关的原材料期货产品进行操作，不做投机性、套利性期货交易操作。

4、合理设置完善相关业务组织机构，建立岗位责任制，明确各相关部门和岗位的职责权限。严格执行指令下达、交易软件操作、资金管理、财务和审计人员职责分离，确保所选择的产品结构简单、流动性强。

5、合理计划和安排使用保证金，保证套期保值过程正常进行。与此同时，合理选择保值月份，避免市场流动性风险。

6、设立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。当发生故障时，及时采取相应的处理措施以减少损失。

7、加强对国家及相关管理机构相关政策的把握和理解，及时合理地调整套期保值思路与方案。

8、公司审计部将不定期组织相关职能部门对相关的基础数据进行抽查。当发现期货业务有关人员违反风险管理政策和风险管理工作程序、经纪公司的资信情况发生变化、交易员的交易行为不符合套期保值规范、公司期货头寸的风险状况影响到套期保值过程的正常进行等问题时，及时反馈给公司相关部门，公司将启动期货应急机制，及时对相关情况做出有效反应。

四、交易对公司的影响及相关会计处理

公司开展套期保值业务是以日常经营需要为前提，不以投机为目的，可借助期货市场的风险对冲功能，利用套期保值工具规避产品、原材料价格波动风险，有利于提升经营业绩的稳定性。

公司已建立了相关管理制度，具有与开展套期保值业务交易保证金相匹配的自有资金，公司将严格按照相关制度的要求，审慎、合法合规地开展套期保值操作，落实风险防范措施，不进行投机性交易。本次业务开展契合公司业务发展实际需求，不会影响公司主营业务的正常发展，不存在损害上市公司及全体股东合法权益的情形。

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由于期货合约与存货结存具体项目无法一一匹配，不适用套期会计。公司根据财政部《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号--金融工具列报》《企业会计准则第39号--公允价值计量》相关规定及其指南，对开展的套期保值业务进行相应的核算处理。公司将购买的期货合约分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，对于已交割的期货合约产品的损益计入当期投资收益，对于未交割的期货合约产品按公允价值计量并将其损益计入公允价值变动损益，交易性金融资产反映公司期末持有的期货合约公允价值变动情况。

特此公告。

福然德股份有限公司董事会

2026年3月23日