公司代码：688758公司简称：赛分科技
苏州赛分科技股份有限公司2025年度内部控制评价报告
苏州赛分科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一.重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二.内部控制评价结论
1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.财务报告内部控制评价结论
√有效□无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
□适用√不适用自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是□否
6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致
√是□否
三.内部控制评价工作情况
(一).内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1.纳入评价范围的主要单位包括：公司及合并报表范围内的全部控股子公司。
2.纳入评价范围的单位占比：
| 指标 | 占比（%） |
| 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 | 100 |
| 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 | 100 |
3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:
治理结构、内部机构、发展战略、人力资源管理、企业文化、资金管理、销售与收款、采购与付款、生产与仓储、研究与开发、固定资产管理、对外投资、对外担保、关联交易、信息披露、信息化系统等。
4.重点关注的高风险领域主要包括：
资金管理、销售与收款、采购与付款、库存管理、研究与开发、人力资源管理、合同管理、购买和出售资产、关联交易、信息系统管理、对外投资、对外担保、信息披露及境内经销商销售政策执行情况。
5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
在重大遗漏
□是√否
6.是否存在法定豁免
□是√否
7.其他说明事项
无。
(二).内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系及企业内部控制制度规范的规定，组织开展内部控制评价工作。
1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是√否公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2.财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
| 指标名称 | 重大缺陷定量标准 | 重要缺陷定量标准 | 一般缺陷定量标准 |
| 资产总额 | 出现公司财务报告错报、漏报，影响程度大于或等于公司当年总资产3%的控制缺陷 | 出现公司财务报告错报、漏报，影响程度大于或等于当年公司总资产的1.5%、小于3%的控制缺陷 | 除重大缺陷及重要缺陷以外的其他控制缺陷 |
说明:
无公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
| 缺陷性质 | 定性标准 |
| 重大缺陷 | 1.董事、监事和高级管理人员舞弊；2.更正已经公布的财务报表，以更正由于舞弊或错误导致的重大错报；3.当期财务报表发生重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；4.审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。 |
| 重要缺陷 | 1.未依照企业会计准则选择和应用会计政策；2.未建立反舞弊程序和控制措施；3.对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；4.对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报告的真实性、完整性和准确性。 |
| 一般缺陷 | 除重大缺陷及重要缺陷以外的其他控制缺陷。 |
说明：
无。
3.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
| 指标名称 | 重大缺陷定量标准 | 重要缺陷定量标准 | 一般缺陷定量标准 |
| 直接经济损失 | 直接导致公司经济损失大于或等于公司当年总资产的3%的控制缺陷 | 直接导致公司经济损失大于或等于公司当年总资产的1.5%、小于3%的控制缺陷 | 除重大缺陷及重要缺陷以外的其他控制缺陷 |
说明：
无。公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
| 缺陷性质 | 定性标准 |
| 重大缺陷 | 1.公司相关制度规定或实际行为严重违反国家法律、法规；2.决策程序不科学导致重大决策失误；3.重要业务制度性缺失或系统性失效；4.重大或重要缺陷不能得到有效整改；5.安全、环保事故等事项对公司造成重大负面影响的情形。 |
| 重要缺陷 | 1.重要业务制度或系统存在的缺陷；2.内部控制、内部监督发现的重要缺陷未及时整改；3.重要业务系统运转效率低下。 |
| 一般缺陷 | 除重大缺陷及重要缺陷以外的其他控制缺陷。 |
说明：
无。
(三).内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1.重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.2.重要缺陷报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
1.3.一般缺陷
无
1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
缺陷
□是√否
1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
缺陷
□是√否
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1.重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.2.重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
2.3.一般缺陷公司对发现的内部控制一般缺陷采取“即发现、即整改”的策略，确保公司内部控制保持合规状态。公司对发现的内部控制一般缺陷，均已制定整改计划，并已整改落实。
2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
大缺陷
□是√否
2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
要缺陷
□是√否
四.其他内部控制相关重大事项说明
1.上一年度内部控制缺陷整改情况
□适用√不适用
2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
√适用□不适用随着外部环境的变化以及本公司不断发展的需要，本公司就以下几方面将进一步加强：
1．结合公司发展战略和外部环境的变化，继续完善内部控制制度，优化内部控制流程，明确控制标准和操作流程，确保制度与业务发展相适应、与监管要求相契合。通过内部控制的日常管理机制有效运行，进一步健全和完善公司内部控制体系，提升内部控制水平，同时强化公司内控文化建设。
2．加强对公司董事、高级管理人员及全体员工的培训，强调内部控制的重要性，针对过往及日常工作中常见或存在共性的问题进行专项沟通培训，提高内部控制意识和执行效率。
3．推进内部控制信息化建设：推进核心业务流程信息化改造，实现业务操作、审批流程、风险监控的信息化管理，减少人工操作，提高控制效率和准确性；加强信息系统安全管理和权限控制，保障信息系统安全稳定运行。
3.其他重大事项说明
□适用√不适用
董事长（已经董事会授权）：黄学英
苏州赛分科技股份有限公司
2026年4月22日