河南仕佳光子科技股份有限公司 审计委员会关于2025 年度会计师事务所 履行监督职责的情况报告

根据《公司法》《证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 等相关规定和要求,河南仕佳光子科技股份有限公司(以下简称“公司”)董事 会审计委员会本着勤勉尽责的原则,恪尽职守,认真履职。现将董事会审计委员 会对2025 年度会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下:

一、2025 年度年审会计师事务所基本情况

(一)会计师事务所基本情况

1、名称:致同会计师事务所(特殊普通合伙)

2、成立日期:前身是成立于1981 年的北京会计师事务所,2011 年经北京 市财政局批准转制为特殊普通合伙,2012 年更名为致同会计师事务所(特殊普 通合伙)(以下简称“致同所”)。

3、组织形式:特殊普通合伙

4、注册地址:北京市朝阳区建国门外大街22 号赛特广场5 层

5、首席合伙人:李惠琦

6、截至2025 年末,致同所从业人员近6,000 人,其中合伙人244 名,注册 会计师1,361 名,签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过400 人。致同 所2024 年度业务收入26.14 亿元,其中审计业务收入21.03 亿元,证券业务收入 4.82 亿元。2024 年年报上市公司审计客户297 家,主要行业包括制造业;信息 传输、软件和信息技术服务业;批发和零售业;电力、热力、燃气及水生产供应 业;交通运输、仓储和邮政业,收费总额3.86 亿元。

(二)聘任会计师事务所履行的程序

公司第四届董事会审计委员会第五次会议、第四届董事会第五次会议及 2024 年年度股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》,同意聘任致 同所为公司2025 年度外部审计机构。

二、董事会审计委员会对会计师事务所监督

根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定,董事会审计委员会对会计师 事务所履行监督职责的情况如下:

(一)公司董事会审计委员会已对致同所的专业胜任能力、投资者保护能力、 独立性和诚信记录等进行了充分了解和审查,认为其能够满足为公司提供财务报 告审计和内部控制审计服务的资质要求。因此,公司于2025 年4 月14 日召开第 四届董事会审计委员会第五次会议,审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》, 同意续聘致同所为公司2025 年度财务报告及内部控制审计机构,并同意提交董 事会审议。

(二)致同所执行审计工作初期,审计委员会与负责公司审计工作的注册会 计师及项目经理就项目团队人员构成、审计方案、审计范围、年报审计要点等事 项进行了沟通;致同所执行审计工作期间,审计委员会经常对2025 年度审计关 键数据、关键事项等交流沟通,及时掌握审计进度。

(三)2026 年4 月13 日,公司召开第四届董事会审计委员会第十一次会议, 审议通过了2025 年年度报告、2025 年度内部控制评价报告等议案并同意提交董 事会审议。

三、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》 等有关规定和要求,充分发挥审计委员会的作用,对会计师事务所相关资质和执 业能力等进行审查,在年报审计期间与会计师事务所进行沟通交流,督促会计师 事务所客观、公正、及时、准确地出具审计报告,切实履行了董事会审计委员会 对会计师事务所的监督职责。

河南仕佳光子科技股份有限公司

董事会审计委员会

2026 年4 月17 日