关于广州中望龙腾软件股份有限公司
2025年度募集资金存放、管理
与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于广州中望龙腾软件股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告
广州中望龙腾软件股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
1-9
关于广州中望龙腾软件股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2026）第440A009211号
广州中望龙腾软件股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广州中望龙腾软件股份有限公司（以下简称“中望软件公司”）《2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的要求编制2025年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是中望软件公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中望软件公司董事会编制的2025年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2025年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合中望软件公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，中望软件公司董事会编制的2025年度专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了中望软件公司2025年度募集资金的存放、管理与实际使用情况。
致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京 朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层 邮编100004电话 +86 10 8566 5588传真 +86 10 8566 5120www.grantthornton.cn
本鉴证报告仅供中望软件公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国注册会计师
中国·北京 二〇二六年四月二十二日
广州中望龙腾软件股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定，现将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意广州中望龙腾软件股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕348号），公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票1,548.60万股，股票面值为人民币1元，发行价格为每股人民币150.50元，此次公开发行股份募集资金总额为人民币233,064.30万元。根据有关规定扣除发行费用15,168.97万元（其中保荐承销费（含增值税）13,856.93万元已在募集资金中扣除，剩余1,312.04万元发行费用通过自有资金支付）后，实际募集资金净额为217,895.33万元，实际到账金额为219,207.37万元，以上募集资金已于2021年3月8日到位。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2021）第440C000089号《广州中望龙腾软件股份有限公司募集资金验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2024年12月31日，募集资金累计使用情况（单位：人民币万元）如下：
项目 募集资金专户发生情况募集资金总额233,064.30减：保荐承销费用13,856.93
募集资金初始金额219,207.37减：其他发行费用1,312.04
实际募集资金净额217,895.33减：直接投入募投项目支出45,578.74
超募资金永久补充流动资金161,004.21
项目 募集资金专户发生情况超募资金回购股份5,028.36
募集资金置换先期投入自有资金6,336.65
加：发行费用（以自筹资金投入）1,312.04
尚未使用的募集资金金额1,259.41截至2024年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目217,947.96万元，尚未使用的金额为1,259.41万元。
2、本年度使用金额及当前余额
2025年度，本公司募集资金使用情况及结余情况（单位：人民币万元）如下：
项目 募集资金专户发生情况上期末尚未使用的募集资金金额1,259.41减：直接投入募投项目支出6,536.44本期末尚未使用的募集资金金额-5,277.03减：闲置募集资金投资理财产品本金--
手续费
4.25
加：利息收入1,082.91闲置募集资金投资理财产品投资收益10,494.86减：项目结项划转6,296.49募集资金账户存储余额--本年度，公司以募集资金直接投入募投项目6,536.44万元。募集资金专户手续费累计支出4.25万元（其中2021年度、2022年度、2023年度及2024年度手续费支出分别为
0.90万元、1.55万元、1.09万元、0.49万元），利息收入累计1,082.91万元（其中2021年度、2022年度、2023年度及2024年度利息收入为531.42万元、345.34万元、123.41万元、
80.06万元），理财产品投资收益累计10,494.86万元（其中2021年度、2022年度、2023年度及2024年度投资收益分别为3,560.96万元、4,280.44万元、1,981.33万元、640.84万元）。
综上，截至2025年12月31日，募集资金累计投入224,484.39万元，募集资金账户均无余额。注：募集资金累计投入金额与各分项合计金额存在尾数差异，为四舍五入所致。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司募集资金监管规则（2025年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，修订了《募集资金管理制
度》，该管理制度的修订于2025年7月11日第六届董事会第十五次会议审议通过。根据管理制度并结合经营需要，本公司从2021年3月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与上海浦东发展银行股份有限公司广州分行、中国建设银行股份有限公司广州天河支行、招商银行股份有限公司广州分行、中国工商银行股份有限公司广州北京路支行、东亚银行（中国）有限公司广州分行、上海浦东发展银行股份有限公司武汉分行、交通银行股份有限公司湖北省分行、中国建设银行股份有限公司武汉光谷自贸区分行、中国工商银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行签署了募集资金专户存储监管协议，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2025年12月31日，本公司均严格按照该募集资金专户存储监管协议的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2025年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 状态上海浦东发展银行股份有限公司广州分行
82010078801200005378
募集资金专户
--已注销（注2）招商银行股份有限公司广州分行
120911057110688
募集资金专户
--已注销（注2）中国工商银行股份有限公司广州珠江城大厦支行
3602184929100140563
募集资金专户
--已注销（注3）上海浦东发展银行股份有限公司武汉光谷支行
70040078801100001658
募集资金专户
--已注销（注3）上海浦东发展银行股份有限公司广州分行
82010078801400005377
募集资金专户
--已注销（注4）中国建设银行股份有限公司广州天河高新区支行
44050158050700002134
募集资金专户
--已注销（注4）中国建设银行股份有限公司武汉佳园支行
42050112714400001216
募集资金专户
--
已注销（注4）中国工商银行股份有限公司武汉市关东工业园支行
3202007029200475766
募集资金专户
--
已注销（注4）招商银行股份有限公司广州分行
120911057110666
募集资金专户
--
已注销（注5）交通银行股份有限公司武汉关山支行
421421078012001728694
募集资金专户
--
已注销（注5）中国建设银行股份有限公司广州天河高新区支行
44050158050700002491
募集资金专户
--
已注销（注5）东亚银行（中国）有限公司广州分行
111001295080400
募集资金专户
--
已注销（注6）中国建设银行股份有限公司广州天河高新区支行
44050158050700003333
募集资金专户
--
已注销（注7）合 计—— —— --
注1：募集资金专户存储监管协议是本公司与银行分行或支行签订，经审批后在银行下属支行开立募集资金账户。
注2：鉴于公司在上海浦东发展银行股份有限公司广州分行开立的超募资金的募集资金专项账户（账号：82010078801200005378）、招商银行股份有限公司广州分行开立的超募资金的募集资金专项账户（账号：120911057110688）中募集资金已按规定用途使用完毕，为方便公司资金账户管理，公司注销上述募集资金专项账户，该专户中结余利息收入全部转存至在东亚银行（中国）有限公司广州分行开立的超募资金的募集资金专项账户（账号：111001295080400）。
注3：鉴于公司募投项目“国内外营销网络升级项目”已结项，公司根据相关规定将募集资金账户结余利息收入全部转入公司普通账户，用于永久补充流动资金。同时，注销中国工商银行股份有限公司广州珠江城大厦支行开立的募集资金专项账户（账号：3602184929100140563）、在上海浦东发展银行股份有限公司武汉光谷支行开立的募集资金专项账户（账号：70040078801100001658）。
注4：鉴于公司募投项目“三维CAM应用研发子项目”及“通用CAE前后处理平台研发项目”已结项，公司根据相关规定将募集资金账户结余金额全部转入公司在中国建设银行股份有限公司广州天河高新区支行开立的募集资金专项账户（账号：
44050158050700003333），用于“中望软件全球研发中心及运营总部建设项目”。同时，公司注销上海浦东发展银行股份有限公司广州分行开立的募集资金专项账户（账号：
82010078801400005377）、中国建设银行股份有限公司广州天河高新区支行开立的募集资金专项账户（账号：44050158050700002134）、中国建设银行股份有限公司武汉佳园支行开立的募集资金专项账户（账号：42050112714400001216）、中国工商银行股份有限公司武汉市关东工业园支行开立的募集资金专项账户（账号：
3202007029200475766）。
注5：鉴于公司募投项目“新一代三维 CAD 图形平台研发项目”已结项，公司根据相关规定将募集资金账户结余资金全部转入公司基本户，用于永久补充流动资金。同时，公司注销招商银行股份有限公司广州分行开立的募集资金专项账户（账号：
120911057110666）、交通银行股份有限公司武汉关山支行开立的募集资金专项账户（账号：421421078012001728694）、中国建设银行股份有限公司广州天河高新区支行开立的募集资金专项账户（账号：44050158050700002491）。
注6：鉴于公司根据相关规定将部分超募资金用于永久补充流动资金，公司在东亚银行（中国）有限公司广州分行开立的募集资金专项账户（账号：111001295080400）已按规定用途使用完毕，注销该账户。
注7：鉴于公司募投项目“中望软件全球研发中心及运营总部建设项目”已结项，公司根据相关规定将本次募集资金账户结余资金全部转入公司普通账户，用于永久补充流动资金。公司全资子公司广州中望智园有限公司在中国建设银行股份有限公
司广州天河高新区支行开立的募集资金专项账户（账号：44050158050700003333）不再使用。
上述存款均已使用完毕。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况本年度募集资金实际使用情况详见附表1：2025年度募集资金使用情况对照表。
（二）募投项目先期投入及置换情况
本年度，本公司不存在募投项目先期投入及置换的情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度，本公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2024年3月22日，公司第五届董事会第三十六次会议、第五届监事会第三十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理及追认使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币40,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理。使用期限自2024年3月10日起不超过12个月。在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。
2025年2月27日，公司第六届董事会第十三次会议、第六届监事会第十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币10,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理。使用期限自2025年2月27日起不超过12个月。在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。
截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金购买理财产品、结构性存款等投资产品未到期或无固定期限还未赎回的金额为0.00万元。本年度，公司累计使用闲置募集资金进行现金管理总金额90,373.80万元，已赎回90,373.80万元，获得收益31.27万元。具体情况（单位：人民币元）如下：
银行名称/证券公司名称 产品名称 投资金额 产品成立日 产品到期日
2025年度获取的收益
截至2025年
12月31日
情况说明
广发证券广州科韵路营业部 4天期国债逆回购
62,020,000.00 2024/12/30 2025/1/3 22,327.20
已到期赎回
广发证券广州科韵路营业部 4天期国债逆回购
62,042,000.00 2025/1/3 2025/1/7 5,902.66
已到期赎回
广发证券广州科韵路营业部 7天期国债逆回购 62,048,000.00 2025/1/7 2025/1/14 18,729.15 已到期赎回广发证券广州科韵路营业部 7天期国债逆回购
56,000,000.00 2025/1/14 2025/1/21 27,535.89
已到期赎回
广发证券广州科韵路营业部 2天期国债逆回购
56,027,000.00 2025/1/21 2025/1/23 9,051.82
已到期赎回
广发证券广州科韵路营业部 7天期国债逆回购 30,000,000.00 2025/1/23 2025/2/5 29,767.81 已到期赎回广发证券广州科韵路营业部 7天期国债逆回购
30,029,000.00 2025/2/5 2025/2/12 11,137.47
已到期赎回
广发证券广州科韵路营业部 7天期国债逆回购
38,040,000.00 2025/2/12 2025/2/19 12,977.90
已到期赎回
广发证券广州科韵路营业部 7天期国债逆回购 38,053,000.00 2025/2/19 2025/2/26 15,062.20 已到期赎回广发证券广州科韵路营业部 7天期国债逆回购
38,068,000.00 2025/2/26 2025/3/5 16,382.30
已到期赎回
广发证券广州科韵路营业部 7天期国债逆回购
38,085,000.00 2025/3/5 2025/3/12 13,139.32
已到期赎回
广发证券广州科韵路营业部 7天期国债逆回购 38,098,000.00 2025/3/12 2025/3/19 13,070.74 已到期赎回广发证券广州科韵路营业部 14天期国债逆回购
30,000,000.00 2025/3/19 2025/4/2 25,705.48
已到期赎回
广发证券广州科韵路营业部 7天期国债逆回购
30,025,000.00 2025/4/2 2025/4/9 10,272.25
已到期赎回
广发证券广州科韵路营业部 7天期国债逆回购 30,036,000.00 2025/4/9 2025/4/16 10,464.25 已到期赎回广发证券广州科韵路营业部 7天期国债逆回购
30,046,000.00 2025/4/16 2025/4/23 9,760.89
已到期赎回
广发证券广州科韵路营业部 2天期国债逆回购
8,056,000.00 2025/4/23 2025/4/25 1,409.69
已到期赎回
广发证券广州科韵路营业部 7天期国债逆回购 22,000,000.00 2025/4/23 2025/4/30 12,764.52 已到期赎回广发证券广州科韵路营业部 7天期国债逆回购
22,012,000.00 2025/4/30 2025/5/7 2,091.14
已到期赎回
广发证券广州科韵路营业部 2天期国债逆回购
22,014,000.00 2025/5/7 2025/5/9 3,815.96
已到期赎回
广发证券广州科韵路营业部 7天期国债逆回购 18,000,000.00 2025/5/9 2025/5/16 5,346.99 已到期赎回广发证券广州科韵路营业部 7天期国债逆回购
16,000,000.00 2025/5/16 2025/5/23 5,044.38
已到期赎回
广发证券广州科韵路营业部 7天期国债逆回购
16,005,000.00 2025/5/23 2025/5/30 5,988.70
已到期赎回
广发证券广州科韵路营业部 7天期国债逆回购 16,010,000.00 2025/5/30 2025/6/6 4,249.23 已到期赎回
银行名称/证券公司名称 产品名称 投资金额 产品成立日 产品到期日
2025年度
获取的收益
截至2025年12月31日情况说明
广发证券广州科韵路营业部 7天期国债逆回购
13,000,000.00 2025/6/6 2025/6/13 3,836.78
已到期赎回
广发证券广州科韵路营业部 7天期国债逆回购 13,003,000.00 2025/6/13 2025/6/20 3,924.94 已到期赎回广发证券广州科韵路营业部 7天期国债逆回购
11,000,000.00 2025/6/20 2025/6/27 3,415.27
已到期赎回
广发证券广州科韵路营业部 4天期国债逆回购
11,003,000.00 2025/6/27 2025/7/1 1,686.33
已到期赎回
广发证券广州科韵路营业部 3天期国债逆回购 11,004,000.00 2025/7/1 2025/7/4 2,235.62 已到期赎回广发证券广州科韵路营业部 4天期国债逆回购
11,006,000.00 2025/7/4 2025/7/8 809.33
已到期赎回
广发证券广州科韵路营业部 4天期国债逆回购
11,007,000.00 2025/7/8 2025/7/14 2,651.93
已到期赎回
广发证券广州科韵路营业部 4天期国债逆回购 7,000,000.00 2025/7/14 2025/7/18 1,698.03 已到期赎回广发证券广州科韵路营业部 4天期国债逆回购
7,001,000.00 2025/7/18 2025/7/22 491.80
已到期赎回
合计
903,738,000.00 312,747.97
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
本年度，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况本年度，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）结余募集资金使用情况
本年度，本公司募集资金账户结余资金0.02万元，已全部转入公司普通账户，用于永久补充流动资金。
（八）募集资金使用的其他情况
1、募投项目结项情况
2025年度，公司结项的募投项目为“中望软件全球研发中心及运营总部建设项目”，该项目已达到项目预定要求，已达到预定可使用状态。截至2025年12月31日，本年结项募投项目的募集资金使用情况如下：
序号 项目名称
调整后募集资金投入
金额（万元）
累计投入募集资金金额（万元）
状态
中望软件全球研发中心及运营总部建设项目
9,997.41 10,106.54本年结项
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2025年12月31日，公司募投项目未发生变更情况，也没有对外转让或者置换募投项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
截至2025年12月31日，公司已根据《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放、管理与实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、保荐机构专项核查报告的结论性意见
华泰联合证券有限责任公司针对本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况出具了《关于广州中望龙腾软件股份有限公司2025年度募集资金存放、管理和使用情况专项核查报告》，专项核查报告认为，经核查，中望软件严格执行募集资金专户存储制度，有效执行监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人