广州方邦电子股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示:

?公司拟开展套期保值业务的资金额度折合/等值不超过1000 万美元(额 度范围内资金可滚动使用),资金来源为自有资金,不涉及募集资金。额度有效 期为自公司董事会审议通过之日起12 个月。

公司的套期保值业务以正常生产经营为基础,以规避和防范汇率风险为 目的,不进行单纯以营利为目的的投机和套利交易。

?本次外汇套期保值业务事项经董事会审议通过后,无需提交公司股东会 审议。

广州方邦电子股份有限公司(以下简称“公司”)于2026 年4 月17 日召开 第四届董事会第十四次会议,审议通过了《关于公司开展外汇套期保值业务的议 案》,同意公司根据实际需要,使用自有资金与银行等金融机构开展外汇套期保 值业务。外汇套期保值业务额度不得超过1000 万美元(额度范围内资金可滚动 使用),该额度可循环滚动使用。现将有关事项公告如下:

一、开展套期保值业务的必要性

公司进出口业务主要采用美元、日元等外币进行结算,因此当汇率出现较大 波动时,汇兑损益对公司的经营业绩会造成一定影响。为了有效规避外汇市场的 风险,防范汇率大幅波动对公司经营业绩造成不利影响,提高外汇资金的使用效 率,合理降低财务费用,公司拟与银行等金融机构开展套期保值业务。公司的套 期保值业务以正常生产经营为基础,以规避和防范汇率风险为目的,不进行单纯

以营利为目的的投机和套利交易。

二、拟开展的套期保值业务概述

1、业务品种

公司拟开展的套期保值业务包括远期结售汇业务、外汇掉期业务、利率互换 业务、外汇期权业务及其他外汇衍生产品业务等,涉及的币种为公司生产经营所 使用的主要结算货币美元、日元等。

2、业务规模及期限

公司拟开展套期保值业务的资金额度折合/等值不超过1000 万美元(额度范 围内资金可滚动使用),资金来源为自有资金,不涉及募集资金。额度有效期为 自公司董事会审议通过之日起12 个月。

3、授权事项

公司董事会授权董事长在额度范围和有效期内行使该项决策权及签署相关 法律文件,具体事项由公司财务部门负责组织实施。

三、开展套期保值业务的风险分析

公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效原则,不做投机性、 套利性的交易操作,但外汇套期保值业务操作仍存在一定风险。

1、市场风险:因国内外经济形势变化存在不可预见性,可能会造成汇率的 大幅波动,外汇套期保值业务面临一定的市场判断风险。

2、操作风险:套期保值业务专业性较强,复杂程度高,可能会由于操作人 员未及时、充分地理解衍生品信息,或未按规定程序进行操作而造成一定风险。

3、违约风险:对于远期外汇交易,如果在合约期内银行违约,则公司不能 以约定价格执行外汇合约,存在风险敞口不能有效对冲的风险。

四、公司采取的风险控制措施

1、公司财务部将在董事会授权额度和有效期内,择机选择交易结构简单、 流动性强、风险可控的套期保值业务,优选具备合法资质、信用级别高的大型商 业银行,审慎选择交易对方和套期保值业务,并报董事长批准。未经董事长授权 或审批,其他部门和个人无权做出套期保值业务的决定。

2、公司将严格执行规范的业务操作流程和授权管理体系,加强对银行账户 和资金的管理,严格执行资金划拨和使用的审批程序,最大程度降低信用风险。

3、公司不断优化相应管控制度及风险防范措施,合理利用会计师事务所等 中介资源,加强与银行等相关专业机构及专家的沟通与交流。

4、公司财务部随时关注套期保值业务的市场信息,跟踪套期保值业务公开 市场价格或公允价值的变化,及时评估已交易套期保值业务的风险敞口,并及时 提交风险分析报告,供公司管理层决策。

5、公司制定了相关制度,对公司外汇套期保值业务的审批权限、操作流程、 风险控制等进行明确规定,公司将有效执行制度,严格控制业务风险。

五、已履行的决策程序

公司第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司开展外汇套期保值业 务的议案》,同意公司开展外汇套期保值业务。

特此公告。

广州方邦电子股份有限公司

董事会

2026 年4 月20 日