根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《公司章程》《董事会审计委员会工作规则》等有关规定，北京正和恒基滨水生态环境治理股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会认真履行职责，维护全体股东及公司整体利益，现将2025年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

因公司董事会换届，2025年8月选举产生了第五届董事会审计委员会成员为：独立董事王爽女士、梁文昭先生、章友先生，非独立董事杨波先生、周付春先生，其中会计专业人士王爽女士为主任委员。

周付春先生因个人原因，于2025年11月辞去公司审计委员会委员职务，其在公司其他各专门委员会的职务保持不变。

公司董事会审计委员会人员构成符合法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，所有成员均具有胜任审计委员会工作职责的专业知识和工作经验。

二、审计委员会会议召开情况

2025年度，公司董事会审计委员会共召开了5次会议，审议了季度、半年度、年度报告，内部控制评价报告以及募集资金存放、续聘会计师事务所等重要事项，具体情况如下：

1、《关于公司2025年半年度报告及摘要的议案》

2、《公司2025年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》

三、董事会审计委员会2025年度履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作报告期内，审计委员会充分履行监督及评估会计师事务所的工作职责，并在审前做好审计方案沟通、审中监督会计师事务所工作、审后客观评估会计师事务所履职情况，切实履行了勤勉、尽责、公正的义务。

1、做好审计前的沟通工作在年度报告审计进场前，审计委员会与会计师事务所就审计方案中的审计准备、审计计划、审计重点、人员配置等问题进行了充分的沟通，确保审计方案合理，满足审计工作的要求。

2、监督审计工作情况审计委员会在审计过程中，监督会计师事务所按照中国注册会计师要求，遵循独立、客观、公正的职业准则，在审计工作中，执行恰当的审计程序，保持应有的关注和职业谨慎性，按合同监督会计师事务所在约定时限内完成了所有审计程序，在获取充分、恰当的审计证据的基础上独立、客观地对公司财务报表发表审计意见。

3、对审计师履职情况进行评价审计委员会对会计师事务所在近一年审计公司年度报告的履职情况进行了评估，并认为，北京德皓国际会计师事务所在担任公司审计机构期间坚持独立审计原则，切实履行了审计机构应尽职责。

（二）指导内部审计工作报告期内，审计委员会从专业的角度指导公司内部审计工作的开展，加强了财务报告出具过程中公司财务部门、审计委员会与审计机构的沟通要求，同时督促内部审计机构严格按照审计工作计划执行，并对内部审计提出了指导性建议，提高了内部审计的工作成效。

（三）审阅公司财务报告并发表意见报告期内，审计委员会认真、仔细地审阅了公司各期财务报表，从专业角度与公司管理层、审计机构进行了充分沟通，认为公司财务报告真实、完整、准确地反映了公司的经营成果和财务状况，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，也不存在重大会计差错调整、重大会计政策与估计变更，亦未发现可能导致非标准无保留审计意见的事项。

（四）评估内部控制的有效性报告期内，公司按照《公司法》《上市公司治理准则》相关要求，切实履行内部控制制度的建立健全及有效实施内控职责，持续优化并完善内部控制体系，及时修订内部控制流程。审计委员会落实相关制度规范要求，强化对内部控制制度的监督检查，经评估，审计委员会认为公司的内部控制实际运行情况符合上市公司治理规范要求。

（五）协调管理层及相关部门与外部审计部门的沟通报告期内，审计委员会在外部审计机构审计过程中，积极协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构就公司财务状况与经营成果、审计工作计划及完成情况等进行沟通，提高了相关审计工作的效率，确保了审计工作按规定顺利完成。

（六）续聘会计师事务所审计委员会参与续聘会计师事务所工作，并出具审核意见：续聘会计师事务所符合公司审计工作连续性的要求，拟续聘的北京德皓国际会计师事务所具备从事证券相关业务的资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司财务审计和内部控制审计工作的要求，同意向公司董事会提议聘任其为公司2025年年度审计机构。

四、总体评价及2026年工作目标报告期内，公司董事会审计委员会严格遵循相关法律、法规及规章制度的要求，充分发挥了审查和监督作用，恪尽职守、勤勉尽责地履行了审计委员会的职责。

2026年，审计委员会将继续秉持客观、独立、专业、谨慎的工作原则，结合公司的实际业务发展需要，积极关注公司的经营情况，督促并指导公司继续优化内部审计工作，积极建言献策，促进公司各项业务合规、稳定、健康地运行。

特此报告。

北京正和恒基滨水生态环境治理股份有限公司

董事会审计委员会2026年4月23日