根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规以及《公司章程》的有关规定，浙江五芳斋实业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计与合规委员会（以下简称“委员会”）严格遵循勤勉尽责原则，切实履行监督职责。现将2025年度履职情况报告如下：

一、审计与合规委员会基本情况

2025年度，公司董事会完成换届选举，相应产生第十届董事会审计与合规委员会。报告期内，委员会履职情况如下：

第九届董事会审计与合规委员会由3名成员构成：

?主任委员：潘煜双女士（独立董事，会计专业人士）；

?委员：吴勇敏先生（独立董事）、魏荣明先生（非独立董事）。

第十届董事会审计与合规委员会由5名成员构成：

主任委员：潘煜双女士（独立董事，会计专业人士）；

委员：吴勇敏先生（独立董事）、王淼女士（独立董事）、魏荣明先生（非独立董事）、徐佳女士（非独立董事）。

委员会成员均具备相应专业资质及丰富履职经验，换届后人员结构进一步优化，有效保障了委员会监督工作的独立性、专业性与合规性。

二、审计与合规委员会会议召开情况

2025年度，委员会共召开8次会议，全体委员出席率100%。会议程序合法合规，审议事项如下：

三、审计与合规委员会年度履职情况

、强化外部审计监督委员会全程督导天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计工作，重点审查审计计划合理性、程序合规性及结论公允性。天健团队专业能力突出，审计报告全面、客观反映公司财务状况及经营成果，未发现重大疏漏或偏差。

、完善内审体系委员会充分发挥自身监督指导作用，根据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》等要求，结合公司实际情况，报告期内未发现内部审计工作存在重大缺陷。

、严控财务信息披露质量

委员会逐项核查季度、半年度及年度财务报告，与管理层及审计机构开展多轮沟通，确认报告符合《企业会计准则》及证监会披露要求，数据真实、完整，无重大错报或舞弊行为。

4、深化内控机制建设

委员会推动完善内控制度，结合最新监管要求优化内控评价体系，督促落实整改措施，有效提升内控质量。

5、协调内外部审计协作

委员会协调管理层、财务部门与外部审计机构保持高效沟通，确保财务规范及审计工作顺利开展。

6、规范关联交易管理

委员会对公司关联交易进行审查，确认交易遵循公平原则，定价公允，未损害公司及中小股东利益，交易流程合规性获得外部审计机构认可。

四、总体评价

2025年度，委员会恪守监管要求及公司章程，通过精准监督、动态优化和协同治理，推动公司财务透明度、内控有效性及合规管理水平显著提升，切实维护全体股东权益。

展望2026年，委员会将坚守审慎、独立、公正原则，严格新业务和并购项目事前风险评估，完善重大决策合规审查，深化内外部审计协同监督，系统性开展董事及高管合规培训，将环境、社会和治理（ESG）指标全面纳入内控体系，推动可持续发展与日常运营深度融合，持续提升公司治理现代化水平。

浙江五芳斋实业股份有限公司

董事会审计与合规委员会

2026年4月20日