中国外运股份有限公司

2025年12月31日

内部控制审计报告

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内部控制审计报告

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报告编码:京26VHDGEASO

信永中和 ShineWing

信永中和会计师事务所北京市东城区朝阳门北大街

8号富华大厦A座9层

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内部控制审计报告

XYZH/2026B.JAA5B0288

中国外运股份有限公司

中国外运股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了中国外运股份有限公司(以下简称'中国外运')2025年12月31日财务报告内部控 制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是中国外运董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,中国外运于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

审计报告(续)

XYZH/2026BJAA5B0288

中国外运股份有限公司

(本页无正文)

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出生日期1970年04月21日

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工作单位 Working unit 信永中和会计师事务所

身份证号码140103197004215138

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年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

证书编号: No.of Certificate 批准注册协会: Authorized Institute of CPAs

110101360073 北京注册会计师协会

姓名:徐友彬

证书编号:110101360073

发证日期

2018年 02 日23 Ay

月 月 人