中国外运股份有限公司董事会审计委员会2025年度履职报告
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规的规定以及《中国外运股份有限公司章程》《中国外运股份有限公司审计委员会议事规则》等有关规定，中国外运股份有限公司（以下简称：公司）董事会审计委员会在2025年度（报告期内，下同）勤勉尽责，认真履行了审计监督职责。现将公司董事会审计委员会2025年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
第四届董事会审计委员会由现任全体独立非执行董事组成，包括宁亚平女士、王小丽女士、崔新健先生及崔凡先生共4名成员。其中，委员会召集人由具有会计专业背景的宁亚平女士担任。各位委员具备财务、法律、经济及内控等方面的知识和经验，委员会的人员构成和任职资格等均符合中国证监会和上海证券交易所的规定及相关制度要求。
报告期内，各位委员凭借丰富的行业经验及专业知识，在审阅公司财务决算报告、评估外部审计机构的工作、指导公司风险管理、内部控制和内部审计等方面提出了专业意见并发挥了重要作用。同时，根据法律规定，经公司股东会表决通过，公司不再设立监事会，并由董事会审计委员会承接其监督职责。
二、2025年度审计委员会会议召开情况
报告期内，董事会审计委员会共召开了6次会议，各位委员通过亲自或委托出席全部会议，且所有审议事项均获得通过。具体会议情况如下：
| 会议时间 | 会议届次 | 参会 人员 | 会议内容 |
| 2025年1月13日 | 2025年度第一次 审计委员会 | 宁亚平 王小丽 崔新健 崔凡 | （一）听取《公司2024年度经营业绩情况的汇报》 （二）听取《外部审计师关于公司2024年度审计计划和预审工作安排的汇报》 |
| 2025年3月21日 | 2025年度第二次 审计委员会 | 宁亚平 王小丽 崔新健 崔凡 | （一）听取信永中和关于公司2024年度决算执行情况的汇报 （二）审议《关于2024年度财务决算报告的议案》 （三）审议《关于续聘2025年度外部审计师的议案》 （四）审议关于《公司董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告》的议案 |
| （五）审议《关于2024年度内部控制评价报告及2025年评价计划的议案》 （六）审议《关于2024年度内部控制审计报告的议案》 （七）审议《关于2024年度风险、合规、审计工作报告的议案》 （八）审议《关于2024年度公司对外担保情况的汇报》 | |||
| 2025年4月25日 | 2025年度第三次 审计委员会 | 宁亚平 王小丽 崔新健 崔凡 | （一）审议《关于公司2025年第一季度报告的议案》 |
| 2025年8月22日 | 2025年度第四次 审计委员会 | 宁亚平 王小丽 崔新健 崔凡 | （一）审议《关于公司2025年半年度报告的议案》 （二）听取外部审计师关于公司2025年中期报告审阅情况等事项的汇报 |
| 2025年10月24日 | 2025年度第五次 审计委员会 | 宁亚平 王小丽 崔新健 崔凡 | （一）审议《关于公司2025年第三季度报告的议案》 （二）审议《关于调整公司股票期权行权价格的议案》 |
| 2025年11月28日 | 2025年度第六次 审计委员会 | 宁亚平 王小丽 崔新健 崔凡 | （一）审议《关于公司股票期权激励计划（第一期）第三个行权期行权条件未成就的议案》 （二）审议《关于拟注销部分股票期权的议案》 |
三、审计委员会2025年度履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，董事会审计委员会2025年度第二次会议审议通过了《关于续聘2025年度外部审计师的议案》。审计委员会认为：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“信永中和”）具备应有的专业能力、投资者保护能力，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，具备良好的诚信状况，且按照中国企业会计准则及监管机构的要求，独立、客观、公正地完成了公司2024年度审计工作，为保持公司审计工作的连续性和稳定性，同意续聘信永中和为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构。
此外，在审计师年度审计进场前，董事会审计委员会审阅了公司编制的财务报表，并听取了公司审计机构信永中和关于公司2024年度审计计划和预审工作安排的汇报，就审计方案提出了具体意见和要求，并协商确定了年度财务报告审计工作的时间安排。在年审会计师事务所进场后，董事会审计委员会加强与年审会计师的沟通，对年审工作进行监督，就审
计过程中发现的问题进行了充分的沟通和交流，并提出了相关的意见和建议。在审计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再次审阅了年度财务会计报表，形成书面意见并向董事会汇报。
（二）指导内部审计工作，评估风险管理及内部控制的有效性报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司《关于2024年度内部控制评价报告及2025年评价计划的议案》及《关于2024年度风险、合规、审计工作报告的议案》，听取了2024年度风控、内审和合规等相关工作情况和2025年度计划的汇报。审计委员会认可2025年计划的可行性，并督促公司内部审计部门严格按照审计计划执行；在2024年审计过程中，公司内部审计工作未发现存在重大问题的情况。此外，公司董事会审计委员会还审阅了信永中和出具的内部控制审计报告。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司的定期财务报告，并与公司管理层进行了沟通，认为各期财务报告已经按照企业会计准则及相关规则编制，内容真实、准确、完整、公允地反映了公司整体的财务状况及经营成果，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，并同意将相关财务报告提交董事会审议。
（四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，董事会审计委员会积极协调公司管理层、内部审计部门及其他相关部门与外部审计机构就公司财务状况、经营成果、审计工作计划及进展等进行了沟通，充分听取和了解各方的意见，确保审计工作顺利开展，促进公司财务和内部控制的规范运作。
（五）承接监事会监督职责
报告期内，董事会审计委员会就如何承接监事会职能并更好履行监督职责进行了深入讨论，就承接监督职责的具体范围和内容，及如何做好信息保障工作，确保深入了解公司运作从而有效实施监督等与公司充分沟通交流。同时，审议通过了《关于调整公司股票期权行权价格的议案》《关于公司股票期权激励计划（第一期）第三个行权期行权条件未成就的议案》《关于拟注销部分股票期权的议案》，切实履行监督职责。
四、总体评价
2025年度，董事会审计委员会规范运作，严格按照相关法律法规的要求，履行监督指导职责，切实维护公司及全体股东的共同利益。2026年度，审计委员会将继续认真、勤勉、全面地履行职责，充分发挥监督职能，为董事会决策提供有效咨询及专业意见，推动公司规范
运作和持续健康高质量发展。
特此报告。
中国外运股份有限公司董事会审计委员会
2026年3月30日