投资者提问：

董秘您好，恭喜公司三季度取得了很不错的业绩。请教一个问题，公司前三个季度的经营性现金流都为负，货币资金逐季减少，长短期借款逐季增加，速动比率也在逐季下降，应收和应付账款也在增加，是什么原因造成的？公司的回款是否存在一定的困难？为什么汽车行业60天账期的政策好像没有体现在财报上？谢谢！

董秘回答(博俊科技SZ300926)：

尊敬的投资者，您好！公司近年新工厂、新项目投资较大，设备及人员投入大幅增长，对应材料、人员等经营性现金流大幅增长，导致经营性现金流有所降低和长短期借款增加。新工厂、新项目建成并稳定运营后有望明显改善提升经营性现金流，具体时间需要结合新项目的建成及投产情况而定。本报告期经营性现金流较2025年半年度报告已改善，上升7155万；公司报告期内应收应付的增加均符合公司的经营情况，客户回款不存在障碍，均在合同约定账期内，应收账款9月30日末较期初已下降1.14亿。感谢关注。谢谢！