千禾味业食品股份有限公司（以下简称“千禾味业”）于2025年10月31日发布公告称，公司近期使用1.2亿元闲置自有资金滚动购买上海证券交易所国债逆回购品种。此次操作是公司在董事会授权范围内进行的现金管理，旨在提高闲置资金使用效率，为股东创造更多回报。
公告核心内容：1.2亿元滚动操作国债逆回购
公告显示，千禾味业第五届董事会第五次会议曾审议通过《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过5亿元自有资金购买中低风险、流动性好的理财产品及国债逆回购，资金可在12个月内滚动使用。近期，公司在该额度内完成了1.2亿元国债逆回购的购买，具体明细如下：
| 产品名称 | 金额（万元） | 购买日期 | 到期日 | 年化收益率（未扣除交易费用） | 产品期限 | 取得收益（万元） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| GC028 | 3,000 | 2025年8月20日 | 2025年9月17日 | 1.54% | 28天 | 3.54 |
| GC014 | 3,000 | 2025年8月28日 | 2025年9月11日 | 1.50% | 14天 | 1.72 |
| GC028 | 3,000 | 2025年9月9日 | 2025年10月9日 | 1.55% | 28天 | 3.82 |
| GC028 | 3,000 | 2025年9月11日 | 2025年10月9日 | 1.54% | 28天 | 3.54 |
| GC028 | 3,000 | 2025年9月17日 | 2025年10月15日 | 1.63% | 28天 | 3.75 |
| GC014 | 3,000 | 2025年9月26日 | 2025年10月10日 | 1.88% | 14天 | 2.16 |
| GC007 | 6,000 | 2025年10月9日 | 2025年10月16日 | 1.51% | 7天 | 1.73 |
上述交易中，年化收益率区间为1.50%-1.88%，产品期限7天至28天不等，单笔收益最高3.82万元，合计收益20.26万元。
财务影响：占货币资金8.7% 不影响主营业务
公告披露的财务数据显示，截至2025年9月30日，千禾味业资产总额44.64亿元，负债总额10.62亿元，归属于上市公司股东的净资产34.02亿元，资产负债率23.79%。此次1.2亿元理财金额占公司最近一期期末货币资金13.80亿元的8.70%，占净资产的3.53%，占总资产的2.69%。
公司表示，本次现金管理不会对主营业务、财务状况及经营成果造成重大影响，亦不存在“高负债同时高理财”的情形。2025年1-9月，公司经营活动产生的现金流量净额达3.83亿元，为闲置资金管理提供了坚实基础。
风险控制与会计处理：低风险偏好 收益计入投资收益
针对此次国债逆回购操作，千禾味业强调了多重风险控制措施：财务部将实时跟踪产品投向及进展，确保不影响日常经营资金需求；独立董事及审计委员会有权对资金使用情况进行监督检查。公告指出，国债逆回购产品风险低、期限短，对公司现金流动性影响较小。
会计处理方面，由于理财产品期限均不超过一年，相关资金在财务报表中列示为“其他流动资产”，赎回时产生的收益计入“投资收益”科目。
历史现金管理：12个月累计投入17.4亿元 收益195万元
公告同时披露，过去12个月内，千禾味业累计使用17.4亿元自有资金进行国债逆回购操作，已全部收回本金，累计实现收益195.26万元。期间单日最高投入金额5亿元，未超过董事会授权额度。截至公告日，公司已使用理财额度为0，剩余可用额度5亿元。
| 项目 | 最近12个月累计数据 |
|---|---|
| 实际投入金额 | 174,000万元 |
| 实际收回本金 | 174,000万元 |
| 实际收益 | 195.26万元 |
| 单日最高投入金额 | 50,000万元 |
| 单日最高投入/最近一年净资产 | 13.71% |
| 累计收益/最近一年净利润 | 0.38% |
千禾味业表示，通过持续开展低风险现金管理，公司在保障资金安全的前提下，有效提升了闲置资金使用效率，为股东创造了额外回报。未来公司将继续在授权额度内，根据资金状况合理安排现金管理操作。
（数据来源：千禾味业食品股份有限公司公告）
声明：市场有风险，投资需谨慎。本文为AI大模型基于第三方数据库自动发布，任何在本文出现的信息（包括但不限于个股、评论、预测、图表、指标、理论、任何形式的表述等）均只作为参考，不构成个人投资建议。受限于第三方数据库质量等问题，我们无法对数据的真实性及完整性进行分辨或核验，因此本文内容可能出现不准确、不完整、误导性的内容或信息，具体以公司公告为准。如有疑问，请联系biz@staff.sina.com.cn。
点击查看公告原文>>
