证券代码：002449 证券简称：国星光电 公告编号：2025-056
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度财务会计报告是否经过审计
□是 √否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 √否
■
（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元
■
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 √不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元
■
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
■
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 √不适用
三、其他重要事项
√适用 □不适用
公司于2025年9月26日收到深圳证券交易所出具的《关于受理佛山市国星光电股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的通知》（深证上审〔2025〕176号）。深圳证券交易所对公司报送的向特定对象发行股票的申请文件进行了核对，认为申请文件齐备，决定予以受理。具体内容详见公司披露在巨潮资讯网的《关于2025年度向特定对象发行A股股票申请获得深圳证券交易所受理的公告》。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：佛山市国星光电股份有限公司
2025年09月30日
单位：元
■
法定代表人：雷自合 主管会计工作负责人：李军政 会计机构负责人：杨礼红
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
■
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：雷自合 主管会计工作负责人：李军政 会计机构负责人：杨礼红
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
■
（二） 2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 √不适用
（三） 审计报告
第三季度财务会计报告是否经过审计
□是 √否
公司第三季度财务会计报告未经审计。
佛山市国星光电股份有限公司董事会
2025年10月27日
证券代码：002449 证券简称：国星光电 公告编号：2025-054
佛山市国星光电股份有限公司
第六届董事会第十次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
佛山市国星光电股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十次会议已于2025年10月16日以面呈、邮件等方式发出通知，并于2025年10月24日上午以现场结合通讯方式在公司召开。本次会议由董事长雷自合先生主持，会议应出席董事7人，实际出席董事7人。3名监事列席会议。本次会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》等法律、行政法规、部门规章和《公司章程》等有关规定。
经与会董事认真审议和表决，本次会议形成决议如下：
一、审议通过《2025年第三季度报告》
表决结果：7票同意、0票反对，0票弃权
本议案已经公司董事会审计委员会会议审议通过，同意提交董事会审议。
具体内容详见2025年10月27日登载于《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2025年第三季度报告》。
二、审议通过《关于拟续聘会计师事务所的议案》
表决结果：7票同意、0票反对，0票弃权
本议案已经公司董事会审计委员会会议审议通过，同意提交董事会审议。
董事会同意公司续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）作为2025年度审计机构，具体内容详见2025年10月27日公司登载于《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于拟续聘会计师事务所的公告》。
本议案尚需提交公司股东会审议，股东会召开时间另行通知。
三、审议通过《关于企业负责人2025年经营业绩考核指标的议案》
表决结果：4票同意、0票反对，0票弃权。关联董事雷自合、洪育权、胥小平就此议案回避表决。非关联董事满足有3人且均出席会议，非关联董事全部表决通过，本议案决议有效，议案获通过。
本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会会议审议通过，同意提交董事会审议。
四、审议通过《关于公司领导人员2024年度业绩考核与薪酬分配的议案》
表决结果：3票同意、0票反对，0票弃权。其中关联董事雷自合、洪育权、温济虹、胥小平就此议案回避表决。非关联董事满足有3人且均出席会议，非关联董事全部表决通过，本议案决议有效，议案获通过。
本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会会议审议通过，同意提交董事会审议。
根据《国星光电董事、高级管理人员薪酬管理与考核制度》关于薪酬构成、考核结果运用及薪酬核算方法等具体规定，公司董事会薪酬与考核委员会对时任董事、高级管理人员2024年度履职情况开展考核，结合公司年度高质量发展业绩考核结果，确定了董事、高级管理人员2024年度经营业绩考核与薪酬分配方案。董事会同意此议案并授权经营班子组织具体发放事宜。
五、逐项审议通过《关于修订公司部分内控制度的议案》
5.1关于修订《对外捐赠管理制度》的议案
表决结果：7票同意、0票反对，0票弃权
具体内容详见2025年10月27日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《佛山市国星光电股份有限公司对外捐赠管理制度》全文。
5.2关于修订《全面风险管理制度》的议案
表决结果：7票同意、0票反对，0票弃权
具体内容详见2025年10月27日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《佛山市国星光电股份有限公司全面风险管理制度》全文。
5.3关于修订《子公司管理制度》的议案
表决结果：7票同意、0票反对，0票弃权
具体内容详见2025年10月27日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《佛山市国星光电股份有限公司子公司管理制度》全文。
六、备查文件
1、第六届董事会第十次会议决议；
2、第六届董事会审计委员会第六次会议决议；
3、第六届董事会薪酬与考核委员会第二次会议决议。
特此公告。
佛山市国星光电股份有限公司董事会
2025年10月27日
证券代码：002449 证券简称：国星光电 公告编号：2025-055
佛山市国星光电股份有限公司
第六届监事会第十次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
佛山市国星光电股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第十次会议已于2025年10月16日以面呈、邮件等方式发出通知，并于2025年10月24日以通讯方式召开。本次会议由王伟东先生主持，会议应出席监事3人，实际出席监事3人。本次会议的通知、召开以及参会监事人数均符合相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。
与会监事经认真审议和表决，形成决议如下：
一、审议通过《2025年第三季度报告》
表决结果：3票同意、0票反对，0票弃权
具体内容详见2025年10月27日登载于《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2025年第三季度报告》。
二、审议通过《关于拟续聘会计师事务所的议案》
表决结果：3票同意、0票反对，0票弃权
监事会认为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）具有为公司提供审计服务的相关资质、专业胜任能力、良好的诚信记录，具备《中国注册会计师职业道德守则》要求的独立性。
具体内容详见 2025年10月27日公司登载于《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于拟续聘会计师事务所的公告》。
本议案需提交公司股东会审议。
三、备查文件
1、第六届监事会第十次会议决议。
特此公告。
佛山市国星光电股份有限公司监事会
2025年10月27日
证券代码：002449 证券简称：国星光电 公告编号：2025-057
佛山市国星光电股份有限公司关于2025年
前三季度计提资产减值准备及核销资产的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、本次计提资产减值准备及核销资产情况概述
佛山市国星光电股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则》及公司实际执行的会计政策等相关规定，为更加真实、准确地反映公司截至2025年9月30日资产和经营状况，公司对合并范围内各类资产的减值迹象进行了全面清查。本着谨慎性原则，对公司存在减值迹象的资产计提相应减值准备，同时对符合财务核销确认条件的资产经确认后予以核销。
公司2025年前三季度计提各项资产减值准备总计1,719.06万元。具体明细如下：
单位：万元
■
公司2025年前三季度核销资产金额总计458.27万元。具体明细如下：
单位：万元
■
注：存货核销原值为520.49万元，回收金额62.37万元，实际核销金额458.12万元。
二、计提资产减值准备及资产核销的情况说明
（一）本次应收票据、应收账款、其他应收款计提坏账准备情况说明
应收票据、应收账款、其他应收款坏账准备计提：公司对于应收票据、应收账款及其他应收款以预期信用损失为基础确认坏账准备，按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息确定预期信用损失率。根据上述坏账准备计提政策，2025年前三季度公司计提应收票据、应收账款及其他应收款坏账准备共296.22万元。
（二）本次存货跌价准备计提及核销情况说明
1.存货跌价准备计提：公司存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。2025年前三季度计提存货跌价准备1,422.84万元。
2.存货核销：根据《企业会计准则》及公司的相关会计政策，为真实反映公司财务状况和资产价值，公司对已经过审批程序的存货进行处置，2025年前三季度核销金额458.12万元。
（三）本次固定资产核销情况说明
固定资产核销：2025年前三季度公司对已完成报废手续并对外出售处置的固定资产核销0.15万元。
三、本次计提资产减值准备及核销资产对公司的影响
本次计提资产减值及核销资产事项符合《企业会计准则》和相关政策规定，符合公司资产实际情况，能够公允地反映公司资产状况，保证会计信息真实可靠。2025年前三季度计提的各项资产减值准备及资产核销业务减少公司合并报表利润总额1,708.89万元。
特此公告。
佛山市国星光电股份有限公司董事会
2025年10月27日
证券代码：002449 证券简称：国星光电 公告编号：2025-058
佛山市国星光电股份有限公司
关于拟续聘会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
特别提示：
佛山市国星光电股份有限公司(以下简称“公司”）于2025年10月24日召开第六届董事会第十次会议、第六届监事会第十次会议，审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，拟续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）为公司2025年度审计机构，负责公司2025年度审计工作，聘期1年，本议案尚需提交公司股东会审议。公司续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。现将相关事项公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
1、基本信息
（1）机构名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）组织形式：特殊普通合伙企业
（3）成立日期：2012年3月2日
（4）注册地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层
（5）业务资质：会计师事务所执业证书（证书编号：11010136）
（6）是否曾从事过证券服务业务：是
（7）承办公司审计业务的分支机构相关信息：本公司审计业务由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）广州分所（以下简称“广州分所”）具体承办。广州分所成立于2009年10月，负责人陈锦棋，2011年9月，原天健正信会计师事务所广东分所整体并入广州分所；2021年，相继成立信永中和工程造价广州分公司和湾区分公司；2024年，成立信永中和（广州）税务师事务所有限公司；2024年在广东省会计师事务所综合评价中排名第22名，在广州市会计师事务所综合评价中排名第12名。
广州分所注册地址为广州市天河区林和西路39号楼，已取得广东省财政厅颁布的执业证书（证书编号：110101364401）。
（8）是否加入国际网络：是
2、业务规模
（1）2024年度总收入:40.54亿元。
（2）2024年度审计业务收入:25.87亿元。
（3）2024年度证券业务收入:9.76亿元。
（4）上市公司年报审计情况：
2024年度审计上市公司年报审计383家，收费总额4.71亿元。2024年度审计的上市公司涉及主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，文化和体育娱乐业，批发和零售业，建筑业，采矿业，租赁和商务服务，水利、环境和公共设施管理业等。信永中和具有公司所在行业审计业务经验。本公司所在行业上市公司审计客户家数为255家。
3、人员信息
（1）首席合伙人：谭小青先生
（2）合伙人数量：截止2024年12月31日，信永中和合伙人（股东）259人。
（3）注册会计师人数：截止2024年12月31日，信永中和有注册会计师合计1780人。
（4）签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：截止2024年12月31日，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师数量超过700人。
（5）从业人员数量：截止2024年12月31日，信永中和从业人员12,000余人（其中境内10,000余人、境外2,000余人）。
4、机构诚信记录
截止2024年12月31日，信永中和近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施17次、自律监管措施8次和纪律处分0次。53名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施17次、自律监管措施10次和纪律处分1次。
5、投资者保护能力
信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过2亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。除乐视网证券虚假陈述责任纠纷一案之外，信永中和近三年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
二、项目信息
1、基本信息
（1）拟签字项目合伙人：凌朝晖先生，1998年获得中国注册会计师资质，2017年开始从事上市公司审计，2011年开始在信永中和执业，2022年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过5家。
（2）拟担任独立复核合伙人：何勇先生，1995年获得中国注册会计师资质，1995年开始从事上市公司审计，2009年开始在信永中和执业，2022年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过10家。
（3）拟签字注册会计师：李正良先生，2008年获得中国注册会计师资质，2018年开始从事上市公司审计，2011年开始在信永中和执业，2022年开始为本公司提供审计服务，近三年签署的上市公司3家。
2、诚信记录
拟签字项目合伙人、拟担任质量控制复核人、拟签字注册会计师近三年无执业行为受到刑事处罚，无受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。
3、独立性
拟签字项目合伙人、拟签字注册会计师、拟担任独立复核合伙人，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
定价原则：根据市场行情、公司的业务规模、所处行业、需配备的审计人员情况和投入的工作量以及会计师事务所的收费标准确定最终的审计收费。
审计费用：2025年度审计费用预计为119万元（含年报审计收费97万元，内部控制审计费用22万元），2025年度审计收费较上年度收费减少1万元。
三、续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审议情况
公司董事会审计委员会通过对信永中和提供的资料进行审核并进行专业判断，认为信永中和在专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等方面能够满足公司对于审计机构的要求，同意公司续聘信永中和为公司2025年度审计机构，并将该事项提交公司董事会审议。
（二）董事会、监事会对议案审议和表决情况
公司于2025年10月24日召开了第六届董事会第十次会议，以7票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》。
公司于2025年10月24日召开了第六届监事会第十次会议，以3票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》。
（三）生效日期
本次聘任会计师事务所的事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、第六届董事会第十次会议决议；
2、第六届监事会第十次会议决议；
3、第六届董事会审计委员会第六次会议决议；
4、信永中和基本情况的说明。
特此公告。
佛山市国星光电股份有限公司董事会
2025年10月27日
