证券代码：603348 证券简称：文灿股份 公告编号：2025-014

文灿集团股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示:

● 公司本次会计政策变更，是公司根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号）相关规定进行的调整，无需提交董事会、监事会和股东会审议。

● 本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及全体股东利益的情形。

一、本次会计政策变更情况的概述

（一）本次会计政策变更原因

2024年12月，财政部发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号，以下简称“《解释第18号》”），其中“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”的内容规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。

该文指出：根据《企业会计准则第14号一一收入》（财会〔2017〕22号）第三十三条等有关规定，对于不属于单项履约义务的保证类质量保证，企业应当按照《企业会计准则第13号一一或有事项》（财会〔2006〕3号）规定进行会计处理。在对因上述保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，企业应当根据《企业会计准则第13号一一或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。

（二）会计政策变更日期

根据《解释第18号》要求，公司自2024年1月1日起执行上述新的会计政策。

（三）会计政策变更的审议程序

公司本次会计政策变更是根据国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交公司董事会、监事会和股东会审议。

二、本次会计政策变更的具体情况

（一）变更前公司采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。

（二）变更后公司采用的会计政策

本次会计政策变更后，公司将按照财政部印发的《解释第18号》要求执行。其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定执行。

三、本次会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

特此公告。

文灿集团股份有限公司

董事会

2025年4月25日

证券代码：603348 证券简称：文灿股份 公告编号：2025-010

文灿集团股份有限公司

关于变更注册资本、取消监事会并修订

《公司章程》及部分治理制度的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

2025年4月25日，文灿集团股份有限公司（以下简称“公司”）召开第四届董事会第十一次会议审议通过《关于变更注册资本、取消监事会并修订〈公司章程〉的议案》《关于修订〈股东会议事规则〉的议案》《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》《关于修订〈董事会审计委员会实施细则〉的议案》《关于修订〈内部审计管理制度〉的议案》。现将相关情况公告如下：

一、变更注册资本的具体情况

因公司2019年公开发行的可转换公司债券在2023年7月13日至2024年12月17日期间转股数量为6,192,323股，公司总股本以及注册资本均相应发生变化。公司总股本由308,284,869股增加至314,477,192股，公司注册资本由人民币308,284,869元增加至314,477,192元。

二、取消公司监事会的具体情况

2024年12月27日，中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）发布《关于新〈公司法〉配套制度规则实施相关过渡期安排》公告，要求上市公司应当在2026年1月1日前，按照《公司法》《国务院关于实施〈中华人民共和国公司法〉注册资本登记管理制度的规定》及证监会配套制度规则等规定，在公司章程中规定在董事会中设审计委员会，行使《公司法》规定的监事会的职权，不设监事会或者监事。

三、《公司章程》拟修订情况

2025年3月28日，证监会修订发布《上市公司章程指引》。为保持与新施行的相关法律法规有关条款的一致性，结合公司实际情况，公司拟对《公司章程》中注册资本、监事会设置、审计委员会职责等相关条款及部分公司治理制度作出相应修订，公司《监事会议事规则》等监事会相关制度相应废止。《公司章程》具体修订内容如下：

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除上述条款修订外，《公司章程》还调整了部分不影响条款含义的字词修订，除此之外《公司章程》的其他条款内容保持不变，条款序号相应进行调整。修订后的《公司章程》同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露。修订后的《公司章程》尚需提交公司股东会审议通过后正式生效施行。

因变更公司注册资本、修订《公司章程》需要办理变更登记，公司董事会已提请股东会授权董事会及其授权主体全权办理相关变更登记手续。修订后的《公司章程》最终以相关市场监督管理部门核准登记为准。

四、其他公司治理制度的修订情况

根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》等法律、法规和规范性文件及《文灿集团股份有限公司章程》最新修订情况，为进一步完善公司治理体系，结合公司实际情况，公司对相关治理制度进行相应修订，具体修订情况如下：

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本次修订的公司治理制度详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的各项制度。

特此公告。

文灿集团股份有限公司

董事会

2025年4月25日

证券代码：603348 证券简称：文灿股份 公告编号：2025-005

文灿集团股份有限公司

关于2024年度利润分配预案的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 每股分配比例：每股派发现金红利0.15元（含税）；不送红股，也不以公积金转增股本。

● 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配现金红利不变，相应调整分配总额，并将在相关公告中披露。

● 公司未触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

一、2024年度利润分配预案的主要内容

（一）利润分配预案的具体内容

经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年度合并报表实现的归属于上市公司股东净利润115,068,542.62元，截至2024年12月31日母公司累计未分配利润416,687,053.51元。经董事会决议，公司2024年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：

公司拟向全体股东每股派发现金红利0.15元（含税）。截至2024年12月31日，公司总股本为314,477,192股，以此计算合计拟派发现金红利47,171,578.80元（含税）。本年度公司现金分红（包括2024年半年度已分配的现金红利）总额为93,414,942.30元，占本年度归属于上市公司股东净利润的比例81.18%。

如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配现金红利不变，相应调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。

本次2024年度利润分配预案尚需提交公司股东会审议。

（二）最近三年分红情况

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二、公司履行的决策程序

（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

公司于2025年4月25日召开第四届董事会第十一次会议，以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于文灿集团股份有限公司2024年度利润分配预案的议案》，本方案符合《公司章程》规定的利润分配政策和公司已披露的股东回报规划。

（二）监事会意见

公司于2025年4月25日召开第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于文灿集团股份有限公司2024年度利润分配预案的议案》。监事会认为：公司拟定的2024年度利润分配预案符合相关法律、法规以及《公司章程》等有关规定，充分考虑了公司所处行业的情况特点以及公司现阶段的实际情况，兼顾了公司的可持续发展和对投资者的合理回报，有利于公司未来的持续、稳定、健康发展，为投资者创造更大的价值，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形。

三、相关风险提示

本次利润分配预案综合考虑了公司日常运营和未来发展资金需求等因素，不会对公司每股收益、现金流状况及正常经营产生重大影响。

本次利润分配预案尚需提交公司股东会审议通过后方可实施，敬请广大投资者关注并注意投资风险。

特此公告。

文灿集团股份有限公司

董事会

2025年4月25日

证券代码：603348 证券简称：文灿股份 公告编号：2025-015

文灿集团股份有限公司

关于获得客户项目定点的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 公司子公司获得国内某头部新能源汽车客户（因保密性要求，无法披露其名称，以下简称“客户”）的镁合金支架、铝合金一体化后地板和四款车身结构件项目定点。

● 本次定点项目预计在2026年上半年开始量产，不会对公司本年度业绩产生重大影响。

● 定点通知是客户对公司指定产品开发和供货资格的认可，不构成最终订单或销售合同，实际供货量需以正式订单或销售合同为准。

● 新能源汽车产业政策、汽车市场需求等因素均可能会对汽车生产厂商的生产计划构成影响，最终供货量存在不确定性。

一、定点函概况

文灿集团股份有限公司（以下简称“公司”）子公司安徽雄邦压铸有限公司（以下简称“安徽雄邦”）于近日收到国内某头部新能源汽车客户的定点通知函，安徽雄邦被确定为其共六款产品的供应商，包括镁合金支架项目、铝合金一体化后地板和四款车身结构件项目。其中，镁合金支架是公司获得的第一款镁合金项目，将应用半固态注射成型新工艺技术。

本次定点项目预计在2026年上半年开始量产，项目生命周期四年，项目全周期的销售总金额预计为人民币7.50亿元到8.50亿元。

二、对公司的影响

1、公司基于在铝合金铸造积累的经验，已经开展了多款镁合金产品的研发和试制工作，并取得了试制成功且性能优秀。本次获得第一款镁合金产品的客户定点和一体化车身结构件等项目定点，将有利于公司进一步开拓汽车镁合金轻量化新的产品系列和巩固大型一体化车身结构件的技术能力和产品实力。

2、本次项目预计不会对公司本年度业绩产生重大影响，但本次项目定点将有利于提高公司未来年度业务收入，并对公司未来经营业绩产生积极影响。

三、风险提示

1、本次定点项目预计在2026年上半年开始量产，不会对公司本年度业绩产生重大影响。

2、定点通知是客户对公司指定产品开发和供货资格的认可，不构成最终订单或销售合同，实际供货量需以正式订单或销售合同为准。

3、新能源汽车产业政策、汽车市场需求等因素均可能会对汽车生产厂商的生产计划构成影响，最终供货量存在不确定性。

本公司发布的信息以指定信息披露媒体披露的公告为准，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

文灿集团股份有限公司董事会

2025年4月25日

证券代码：603348 证券简称：文灿股份 公告编号：2025-004

文灿集团股份有限公司

第四届董事会第十一次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。