2025年12月18日，诺泰生物688076披露，近日收到中国证监会下发的《行政处罚决定书》，主要是2021年年度报告存在虚假记载以及发行文件存在虚假内容。

经查明，当事人存在以下违法事实：

一、诺泰生物2021年年度报告存在虚假记载

2021 年 12 月，诺泰生物向浙江华贝药业有限责任公司（以下简称浙江华贝）转让药品技术及上市持有许可人权益（以下简称技术转让），并于 12 月 28 日确认业务收入 3,000 万元。

浙江华贝既不具备支付技术转让款的资金实力，也不具备实际应用该技术的生产能力和销售渠道。同期，诺泰生物策划向浙江华贝增资。浙江华贝向诺泰生物支付的技术转让款最终来自诺泰生物的增资款。诺泰生物技术转让业务不具有商业实质，不应确认收入。

该业务导致诺泰生物2021 年年度报告虚增营业收入 3,000 万元，虚增利润总额 2,595. 16 万元，占当期披露利润总额的 20.64%。

二、诺泰生物公开发行文件编造重大虚假内容

2022 年 11 月 16 日，诺泰生物召开第三届董事会第七次会议，审议通过了关于向不特定对象发行可转换公司债券的相关议案。2022 年 12 月 2  日召开2022年第四次临时股东大会，审议通过可转换公司债券发行。

2023 年 12 月 12 日，诺泰生物披露《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称《募集说明书》），发行可转换公司债券43,400 万元，期限 6 年。

诺泰生物公告的《募集说明书》中“财务会计信息 ”部分公开披露了公司2021 年度财务数据。如前所述，诺泰生物2021 年虚增营业收入3,000 万元，虚增利润总额2,595.16 万元，占当期报告记载利润总额的20.64% ，其《募集说明书》中“财务会计信息 ”相关内容存在重大虚假内容。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，综合多项违法行为，中国证监会决定对公司并处4740万罚款。同时对实控人等相关责任人员作出处罚。

根据证券法以及最新的司法解释，有证据证明信息披露义务人实施虚假陈述的，因此受损的投资者可以依法起诉索赔，索赔范围包括：投资差额、佣金、印花税。

关于索赔条件，广州杨森律师团队分析认为，暂定：在2022年4月28日至2024年10月23日期间买入诺泰生物688076，且在2024年10月23日当日闭市时仍持有股份而产生亏损的投资者，或可依法主张赔偿。

当然，这也只是投资者的诉权，是否有因果关系及能否得到支持仍需要由法院审理作出认定。

律师特别提示的是，法律规定的诉讼时效为三年，投资者若不及时主张权利，很可能因为时效届满而丧失胜诉权。

据公开资料，诺泰生物是科创板公司，于2021年5月20日上市，主营包括多肽药物及小分子化药进行自主研发与定制研发生产。