申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于中科美菱低温科技股份有限公司2025年度募集资金存

放、管理与实际使用情况的专项核查报告申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”，“保荐机构”）作为中科美菱低温科技股份有限公司（以下简称“中科美菱”或“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》（北证公告〔2025〕6号）、《北京证券交易所股票上市规则》（北证公告〔2025〕20号，以下简称《上市规则》）、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告[2025]30号）等有关规定，对中科美菱2025年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意中科美菱低温科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2182号），公司向不特定合格投资者公开发行人民币普通股股票（A股）24,182,734股，发行价格为人民币16元/股，募集资金总额为人民币386,923,744.00元，扣除与发行有关的费用人民币22,350,349.05元后，募集资金净额为人民币364,573,394.95元，募集资金已于2022年9月30日划至公司指定账户（公司实际到账368,459,272.52元，其中3,885,877.57元发行费用暂未扣除）。上述募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年9月30日出具了验资报告（XYZH/2022CDAA70693号）。

公司及子公司安徽菱安医疗器械有限公司（以下简称“菱安医疗”）与保荐机构及相关银行分别签订了《募集资金三方监管协议》，并严格遵照履行。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度的制定

2025年度，根据《公司法》《证券法》《上市规则》等法律法规、部门规章、业务规则和《公司章程》的规定，同时结合公司经营管理需要，公司修订了《募集资金管理制度》相应条款。该制度修订已经公司第四届董事会第四次会议和2025年第二次临时股东会审议通过。公司对募集资金采用专户存储制度，履行募集资金使用的审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

（二）募集资金余额情况

截至2025年12月31日，公司募集资金专户银行存款情况详见下表：

单位：元

注1：鉴于募投项目“菱安高端医疗器械项目”的实施主体为全资子公司菱安医疗，为确保募投项目顺利实施，公司于2022年12月30日通过注资方式自公司募集资金专户（合肥科技农村商业银行股份有限公司怀宁路支行募集资金专户）划转资金4,000万元至子公司菱安医疗的募集资金专户（中国银行股份有限公司舒城支行）。注2：累计使用金额包含累计手续费支出188.84元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目情况

2025年度募投项目投入情况如下：

单位：元

注1：调整后募集资金投资总额=募集资金净额。注2：公司持续加强和完善内部控制，2025年度强化了对募集资金使用的分类管理，于2025年4季度置换募集资金时调整“医疗存储设备建设项目”前期已置换金额-13.19万元，已在本报告期投入金额中体现。

注3：因医疗存储设备建设项目、菱安高端医疗器械项目尚处于项目建设期，故尚未产生经济效益；研发中心建设项目、销售渠道建设项目不涉及经济效益评估，且销售渠道建设项目已完结。

（二）结余募集资金情况截至2025年12月31日，募集资金余额具体如下：

（三）闲置募集资金进行现金管理情况经公司于2024年12月11日、12月27日分别召开的第三届董事会第三十一次会议、第三届监事会第十五次会议和2024年第二次临时股东大会审议通过，同意使用最高不超过25,000万元人民币的暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的现金管理产品，单笔投资期限最长不超过12个月，且购买的理财产品不得抵押，不用作其他用途，不得影响募集资金投资计

划正常进行。前述进行现金管理的募集资金使用期限为自公司股东会审议通过之日起12个月内有效，在额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用。

2025年度公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

注：上述理财产品均已到期，表中所列预计年化收益率为银行理财产品到期实际年化收益率。公司已于中国光大银行合肥长江西路支行、中国民生银行股份有限公司合肥分行开立了募集资金现金管理专用结算账户，用于暂时闲置募集资金进行现金管理。

四、变更募投项目的资金使用情况2025年公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题公司严格按照《公司法》《证券法》《北京证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第

号——募集资金管理》等有关法律、法规和规范性文件及《募集资金管理制度》的规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露义务，不存在违规使用募集资金的情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放、管理与实际使用情况所出具的鉴证报告的结论性意见

经核查，天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为：中科美菱公司管理层编制的《2025年度募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕

号）、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第

号——募集资金管理》（北证公告〔2025〕

号）及相关格式指引的规定，如实反映了中科美菱公司募集资金2025年度实际存放、管理与使用情况。

七、保荐机构主要核查工作

通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对中科美菱募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括查阅募集资金的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件等，并与公司负责人等相关人员进行访谈。

八、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：中科美菱2025年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司募集资金监管规则》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在违规改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。