| 天津凯华绝缘材料股份有限公司 |
| 2025年度 |
| 募集资金年度存放、管理与实际使用情况 鉴证报告 |
| 索引 | 页码 |
| 鉴证报告 | 1-2 |
| 关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的 专项报告 | 1-5 |
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信永中和会计师事务所
募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告
XYZH/2026JNAA3B0084天津凯华绝缘材料股份有限公司天津凯华绝缘材料股份有限公司全体股东：
我们对后附的天津凯华绝缘材料股份有限公司(以下简称凯华材料公司)关于募集资金2025年度存放、管理与实际使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。凯华材料公司管理层的责任是按照北京证券交易所相关规定编制募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，凯华材料公司上述募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告已经按照北京证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了凯华材料公司2025年度募集资金的实际存放、管理与使用情况。
XYZH/2026JNAA3B0084天津凯华绝缘材料股份有限公司
鉴证报告（续）
本鉴证报告仅供凯华材料公司2025年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
| 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | |
| 中国注册会计师： | ||
| 中国 北京 | 二○二六年四月十四日 |
天津凯华绝缘材料股份有限公司关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告
天津凯华绝缘材料股份有限公司关于募集资金2025年度存放、管理与实际使用情况的专项报告
天津凯华绝缘材料股份有限公司(以下简称本公司)董事会按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和北京证券交易所颁布的《北京证券交易所股票上市规则》等有关规定，编制了本公司2025年度募集资金存放与实际使用情况专项报告（以下简称专项报告）。本公司董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、募集资金基本情况
（一） 募集资金金额及到位时间
2022年12月，经中国证券监督管理委员会《关于同意天津凯华绝缘材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》(证监许可[2022]3000号）的核准，本公司向不特定合格投资者公开发行普通股1,800万股，发行价格为4.00元/股，共募集资金总额为人民币72,000,000.00元，扣除发行费用人民币10,617,836.11元，实际募集资金净额为人民币61,382,163.89元。主承销商广发证券股份有限公司扣除了尚未支付的承销费用共计人民币7,100,000.00元后，将募集资金人民币64,900,000.00元于2022年12月15日缴存于本公司股票发行入资指定账户。此次募集资金的到位情况经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于2022年12月15日出具了“XYZH/2022JNAA6B0021”号《验资报告》。
根据《天津凯华绝缘材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市发行公告》公布的超额配售选择权机制，公司超额配售选择权已于2023年1月20日行使完毕，向超额配售特定投资者发行股票2,700,000.00股，每股面值人民币1.00元，发行价格人民币4元/股，募集资金总额人民币10,800,000.00元，扣除各项发行费用人民币187,558.77元（不含税），实际募集资金净额人民币10,612,441.23元。募集资金10,604,000.00元已于2023年1月30日到位,并经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验于2023年1月30日出具报告号为“XYZH/2023JNAA6B0002”的《验资报告》。
（二） 募集资金以前年度已使用金额、本年度使用金额及年末余额
2022年度，募集资金支付发行费用1,907,000.00元，利息净收入9,627.43元，截止2022年12月31日募集资金余额63,002,627.43元。
2023年度，行使超额配售选择权募集资金10,604,000.00元，利息净收入604,857.32元，置换以自有资金支付的基地建设14,117,947.64元，置换以自有资金支付的发行费用
天津凯华绝缘材料股份有限公司关于募集资金2025年度使用情况的专项报告
1,229,245.28元，支付发行费用666,000.00元，支付基地建设费7,747,456.42元，截止2023年12月31日募集资金余额50,450,835.41元。
2024年度，募集资金支付基地建设费23,671,216.40元，利息净收入475,313.19元，截止2024年12月31日募集资金余额27,254,932.20元。
截至2025年12月31日，本公司报告期募集资金实际使用情况如下:
| 序 号 | 项 目 | 金 额 |
| 1 | 募集资金账户初始金额 | 27,254,932.20 |
| 2 | 加：利息收入 | 119,560.67 |
| 3 | 减：本期支付的基地建设款 | 27,374,479.55 |
| 4 | 减：本期手续费 | 13.32 |
| 5 | 2025年12月31日募集资金余额 | 0.00 |
（三） 募集资金专户存储情况
截至 2025年12月31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
| 开户银行 | 银行账号 | 初始存放金额 | 2025年12月31日余额 | 备注 |
| 中国工商银行股份有限公司天津先锋路支行 | 0302042129300595740 | 75,504,000.00 | 0.00 | 2024年4月份销户 |
| 中国工商银行股份有限公司天津先锋路支行 | 0302042129300595864 | 0.00 | 0.00 | 2025年12月份销户 |
| 合 计 | 75,504,000.00 | 0.00 |
二、募集资金管理情况
为规范本公司募集资金的管理与使用，提高募集资金的使用效率，最大限度保障投资者利益,根据《上市公司募集资金监管规则》、《北京证券交易所上市规则》等法律、法规、规范性文件的要求，本公司第三届董事会第十次会议及2022年第三次临时股东大会审议通过了《募集资金管理制度》(以下简称:《管理制度》)，对募集资金实行专户存储管理。根据《管理制度》，本公司连同广发证券股份有限公司与中国工商银行股份有限公司天津东丽支行签署了《募集资金三方监管协议》。
自《募集资金管理制度》颁布和《募集资金三方监管协议》签署以来，本公司一直严格遵守公司各项内部控制制度，根据募集资金用途使用募集资金，按照《募集资金三方监管协议》要求向保荐机构提供专户资金使用的相关资料。
天津凯华材料股份有限公司关于募集资金2025年度使用情况的专项报告
三、本年度募集资金实际使用情况
(一) 2025年度募集资金使用情况对照表
单位：元
| 募集资金净额 | 71,994,605.12 | 本报告期投入募集资金总额 | 27,374,479.55 | ||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 不适用 | 已累计投入募集资金总额 | 72,911,100.01 | ||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 不适用 | ||||||||
| 募集资金用途 | 是否已变更项目， 含部分变更 | 调整后投资 总额（1） | 本报告期 投入金额 | 截至期末 累计投入金额（2） | 截至期末投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定 可使用状态日期 | 是否达到 预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 电子专用材料生产基地建设项目 | 否 | 71,994,605.12 | 27,374,479.55 | 72,911,100.01 | 101.27% | 2026年9月 | 否 | 否 | |
| 合计 | - | 71,994,605.12 | 27,374,479.55 | 72,911,100.01 | 101.27% | - | - | - | |
| 募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整（分具体募集资金用途） | 受国内外宏观经济环境、行业需求及项目实际建设情况等多方面因素影响，募投项目的实际投资进度较原计划有所延后。公司正加快施工与装修工作，弥补建设进度，不存在投资计划需调整的情形。 | ||||||||
| 可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
| 募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途） | 不适用 | ||||||||
| 募集资金置换自筹资金情况说明 | 2023年1月19日公司召开第三届董事会第十六次次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。截至2022年12月31日，公司 | ||||||||
天津凯华绝缘材料股份有限公司关于募集资金2025年度使用情况的专项报告
| 以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额共计人民币14,117,947.64元，此次拟置换14,117,947.64元；公司已用自筹资金支付的发行费用金额为1,229,245.28元（不含税），此次拟置换1,229,245.28元（不含税）。此次募集资金置换自筹资金的情况经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于2023年1月19日出具了“XYZH/2023JNAA6F0001”号《关于天津凯华绝缘材料股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用的鉴证报告》。 | |
| 使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明 | 不适用 |
| 使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明 | 不适用 |
| 超募资金投向 | 不适用 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说明 | 不适用 |
| 募集资金其他使用情况说明 | 不适用 |
注1：公司本次超额配售权已于2023年1月20日行使完毕。公司按照发行价格4.00元/股，在初始发行规模18,000,000.00股的基础上全额行使超额配售选择权，新增发行股票数量2,700,000.00股，由此增加募集资金总额10,800,000.00元，连同初始发行规模18,000,000.00股对应的募集资金总额72,000,000.00元，本次发行最终募集资金总额为82,800,000.00元，扣除发行费用10,805,394.88元（不含增值税），募集资金净额为71,994,605.12元。注2：累计投入资金大于募集资金计划投资总额是由于募集资金专项账户产生的利息收入投入募投项目所致。