恒拓开源信息科技股份有限公司

内部控制审计报告

众环审字(2026)0800009号

中审众环会计师事务(特通合伙) 武汉市中北166号长江产业大17-18被 邮政编码:430077

电话Tel:027-86791215 传真Fax:027-85424329

laei od.

内部控制审计报告

众环审字(2026)0800009号

恒拓开源信息科技股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了恒 拓开源信息科技股份有限公司(以下简称'恒拓开源公司')2025年12月1日的财务报告 内部控制的有效性。

一、恒拓开源公司对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》的 规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是恒拓开源公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,恒拓开源信息科技股份有限公司于2025年12月31日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

最

中审众环会师事 (特的合伙)

审草

中国注册会计师:

中 国

2住册会计师 安素强

安10160257

中国 注册会计师 靳凯 靳凯 420100050347

中国注册会计师:

中国·武汉

2026年3月27日 第1页

使

扫描 了,多,、, 许可 信息.

企

1月18

市 年

0025 登记机关

肆 21年月

复印无效

出资额

成立日期

主要场所

营业执照

验出算

(本

合伙)

H 合饮)

云

统 9

特合

型 名

信

经营范围

类

租, ,.

发证机关关 二

中

凭证。::

2.

研

说明

冬

组织 执业证编号

批准找业文:

批准执业日:

特合伙

211年12

称

首席合: 主任会: 经营场所

名

O

of

独通合

1 身码

xx

西

年度检验登记

Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年 This certificate is valid for agother year afier this renewal

证书编号:000165257 No.ofCertificate

复印无效

批准注是协会:队西会

Authorized Institute of CPAs

安素强

Date of Issuance

BUC ACOUATE

oF

生日

wOrKkiuntt 身份号码 . 出

A

合

证书编号: 420101050347 No ofCertificatc

复印无效

发证日期: 2018407月22 Date of lssuance

别

年度检验登记 Annual Renewal Registraton

本证书经检验合格,继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal.

靳凯